Как уйти от налога при продаже квартиры

Налог с продажи квартиры: когда платить и как уменьшить

как уйти от налога при продаже квартиры

Платить налоги и даже подавать декларацию не требуется , если вы владели жильём дольше определённого срока. Так, достаточно, чтобы недвижимость была в собственности 3 года, или 36 полных месяцев, если вы:

  • приобрели её до 1 января 2016 года;
  • получили в подарок от близких родственников: родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, родных братьев и сестёр;
  • приватизировали её;
  • получили в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если все эти утверждения не про вас, то, чтобы не платить налоги, квартирой или домом необходимо владеть 5 лет, или 60 полных месяцев.

1 января 2020 вступят в силу изменения в налоговый кодекс. Без уплаты налогов после 3 лет владения продать можно будет и жильё, которое вы получили путём, не указанным в списке выше. Но только при условии, что оно у вас единственное. Если в собственности ещё одна квартира или доля в ней, минимальный срок владения составляет 5 лет.

Если вы москвич, получили жильё по программе реновации и решили его продать, то засчитываются годы владения обеими квартирами — и новой, и освобождённой.

Когда платить налог с продажи квартиры нужно

Тем, кто владел недвижимостью меньше предписанного законом срока, необходимо заявить о полученном заработке и заплатить с него налог на доходы физических лиц — 13%.

Если вы купили квартиру до 1 января 2016 года, то налог рассчитывается на основе суммы, указанной в договоре купли‑продажи. Если после, то придётся сравнить, что больше: цена из договора или кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7. Эту меру ввели для того, чтобы у собственников не было соблазна прописать в договоре купли‑продажи низкую цену и скрыть часть доходов.

Власти субъектов РФ могут самостоятельно уменьшать понижающие коэффициенты или минимальные сроки владения недвижимостью вплоть до нуля. Это облегчает налоговую нагрузку на жителей региона при продаже жилья или освобождает их от неё.

Чтобы заплатить налог, вам нужно до 30 апреля, следующего за годом продажи квартиры, подать в налоговую службу декларацию 3‑НДФЛ. В ней вы указываете все доходы за предыдущий год, в том числе и прибыль от продажи квартиры. Оплатить налог необходимо до 15 июля.

Как уменьшить налог с продажи квартиры

Налог кажется чудовищно огромным. Но его можно законно уменьшить — вплоть до нуля.

1. Снизить размер доходов на сумму расходов

Вы продали квартиру и получили за неё деньги, но это не значит, что вся сумма — это доход. Перед этим вы купили данный объект недвижимости и, скорее всего, значительно на него потратились. На эту сумму и можно уменьшить прибыль, которая облагается НДФЛ.

Например, вы продали за 3 миллиона квартиру, которую 2 года назад купили за 2,8 миллиона. По договору купли‑продажи НДФЛ бы составил 390 тысяч. Но если вы заявите о расходах, то налогом будет облагаться только разница в 200 тысяч. Соответственно, отдать придётся только 26 тысяч.

Если вы продаёте квартиру за ту же сумму, что и покупали, то дохода нет и налог с него платить не требуется. Но декларацию подавать всё равно придётся, чтобы документально подтвердить своё право на освобождение от выплат.

2. Получить налоговый вычет

Если у вас не было расходов на покупку, например получили квартиру в наследство, можно воспользоваться налоговым вычетом. При продаже квартиры, дома, комнаты или доли в них он составляет 1 миллион рублей.

Допустим, вы продали жильё за 2,3 миллиона и должны заплатить государству 299 тысяч рублей. Вычет уменьшит сумму, которая облагается налогом, до 1,3 миллиона, а взнос сократится до 169 тысяч.

Если квартира стоит меньше миллиона, то платить и вовсе ничего не придётся. Так что в случаях с недорогой недвижимостью лучше не снижать размер доходов на сумму расходов, а воспользоваться вычетом. Тем более что закон позволяет его получать один раз в год.

Что запомнить

  1. Доходы от продажи квартиры облагаются НДФЛ в размере 13%.
  2. Взносы можно законно снизить вплоть до нуля, если уменьшить доходы на сумму расходов или получить налоговый вычет.
  3. Если вы владеете недвижимостью дольше определённого срока, можно не платить налог и не подавать налоговую декларацию.

Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

как уйти от налога при продаже квартиры

Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

как уйти от налога при продаже квартиры

Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

как уйти от налога при продаже квартиры

При продаже квартиры нужно знать, как сэкономить на налогах. Для этого требуется иметь представление о законодательной базе, а также своих правах и обязанностях. К нотариусам постоянно обращаются с вопросами, касающимися недвижимости.

Люди хотят знать, как правильно оформить документы, как уменьшить налоги при продаже. Законодательная база, касающаяся этих аспектов, периодически обновляется.

За этим нужно внимательно следить, особенно, если в ближайшее время вы планируете продавать квартиру.

Значительные изменения были внесены в правила налогообложения при получении дохода от недвижимости в 2016 году. Рассмотрим подробнее, кто сейчас должен оплачивать налог с продажи квартиры.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

Через сколько лет можно продать квартиру без налога? Как продать квартиру без налога, если минимальный срок владения еще не вышел? Ответы на эти вопросы – в нашем обзоре.

Уважаемые читатели! Если Вам некогда читать статью, можете посмотреть наше короткое, но содержательное видео:



При продаже жилой недвижимости в 2020 году гражданин обязан:

  • сдать налоговую декларацию;
  • заплатить налог 13% с полученного дохода;

Как считать доход? Из текущей цены квартиры вычитаем расходы на ее приобретение,  оставшаяся сумма – ваш доход.

Когда можно продать квартиру без налога?

Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

hanohiki/Depositphotos

Налог с продажи квартиры Вы платить не должны, так как суммой вычета у Вас будет считаться сумма, затраченная на приобретение. И по факту Вы потеряли, а не приобрели. По основному закону о налогообложении налог уплачивается с дохода.

Купила квартиру по ДДУ и продала – надо подавать декларацию?

Купила новостройку, отремонтировала, продаю. Каким будет налог?

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

Уплата налога — обязанность каждого гражданина, прописанная в Конституции РФ. Это одна из основ существования государства. Примерно треть российского бюджета — налоговые сборы. Эти деньги государство распределяет на социальные выплаты, постройку дорог, школ, больниц, зарплату бюджетников.

Незнание норм налогового права не освобождает от ответственности за просрочки. Редакция «Выберу.ру» рассказывает о российских налогах для физических лиц. Налог на имущество, на доход физических лиц, земельный и транспортный. Подробно расскажем о том кто, что и сколько должен платить

Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

Всем привет! Сегодня мы вновь поговорим о недвижимости и рассмотрим вопрос о том, как законно уклониться от уплаты налоговых сборов с продажи квартиры.

Избежать дополнительных потерь своих денег, правильно осуществив купле-продажу жилого помещения, вполне по силам каждому.

Так как не платить налог с продажи квартиры?

Итак

В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

Согласно налоговому законодательству каждый гражданин России обязан уплачивать налоги с доходов, в том числе полученных от сделок с недвижимостью. Однако предусмотрены случаи, когда платить налог с продажи квартиры по закону не нужно. Это касается как раз тех моментов, когда в собственности жилая площадь находилась меньше 3 лет.

Важно знать! Какой налог должен заплатить физическое лицо с продажи квартиры в 2019 году?

Законодатель пытается снижать налоговое бремя продавцов квартир, предоставляя ряд льгот при исчислении подоходного налога. В 2019 году были внесены ряд изменений, которые регламентируют проведение сделок и льготирование.

Как не платить налог с проданной квартиры?

Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества. При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры. Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

Продажа квартиры без налога

Продажа квартиры без налога

Продажа квартиры без налога

Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%. Существует два срока владения — 3 года и 5 лет.

Продать квартиру без налога возможно, если сделка купли-продажи не принесла продавцу прибыли, а также если стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей.

При покупке и отчуждении недвижимости в одном году бывший собственник вправе оформить налоговый взаимовычет — уменьшить НДФЛ при продаже на сумму налогового вычета.

Продать без уплаты налога жилье, полученное в дар, можно через три года с момента регистрации права. Для недвижимости, перешедшей по наследству, минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

В.В. Путин поддержал инициативу сократить минимальный срок, после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет. До конца мая 2019 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.

Когда можно продавать квартиру после покупки

Как налоговая узнает о продаже квартиры?

Как налоговая узнает о продаже квартиры?

Как налоговая узнает о продаже квартиры?

Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога.

Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога.

А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

Налог с продажи квартиры

Как продать квартиру и легально не платить налог

Как продать квартиру и легально не платить налог

Как продать квартиру и легально не платить налог

Угрозы налоговиков не сбылись. Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.

Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.

Первая пятилетка

Как уйти от налога при продаже квартиры

Как уйти от налога при продаже квартиры

Как уйти от налога при продаже квартиры

При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.

Минимальный срок владения для продажи без налога

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Какой налог с продажи квартиры придется заплатить?А может  и не надо ни какого налога платить?И как отчитаться в налоговый орган.Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.Разберемся подробно.

Статья обновлена 02.01.2020 г.

Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

Налог с продажи квартиры: когда платить и как уменьшить

как уйти от налога при продаже квартиры

Платить налоги и даже подавать декларацию не требуется , если вы владели жильём дольше определённого срока. Так, достаточно, чтобы недвижимость была в собственности 3 года, или 36 полных месяцев, если вы:

  • приобрели её до 1 января 2016 года;
  • получили в подарок от близких родственников: родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, родных братьев и сестёр;
  • приватизировали её;
  • получили в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если все эти утверждения не про вас, то, чтобы не платить налоги, квартирой или домом необходимо владеть 5 лет, или 60 полных месяцев.

1 января 2020 вступят в силу изменения в налоговый кодекс. Без уплаты налогов после 3 лет владения продать можно будет и жильё, которое вы получили путём, не указанным в списке выше. Но только при условии, что оно у вас единственное. Если в собственности ещё одна квартира или доля в ней, минимальный срок владения составляет 5 лет.

Если вы москвич, получили жильё по программе реновации и решили его продать, то засчитываются годы владения обеими квартирами — и новой, и освобождённой.

Когда платить налог с продажи квартиры нужно

Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

как уйти от налога при продаже квартиры

При продаже квартиры нужно знать, как сэкономить на налогах. Для этого требуется иметь представление о законодательной базе, а также своих правах и обязанностях. К нотариусам постоянно обращаются с вопросами, касающимися недвижимости.

Люди хотят знать, как правильно оформить документы, как уменьшить налоги при продаже. Законодательная база, касающаяся этих аспектов, периодически обновляется.

За этим нужно внимательно следить, особенно, если в ближайшее время вы планируете продавать квартиру.

Значительные изменения были внесены в правила налогообложения при получении дохода от недвижимости в 2016 году. Рассмотрим подробнее, кто сейчас должен оплачивать налог с продажи квартиры.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

Сейчас этот вопрос регулирует статья, вступившая в силу 1 января 2016 года. При оформлении квартиры налог государству должен уплачиваться продавцом, поскольку именно он получает прибыль от имущества. Покупатель же, наоборот, тратит свои деньги. Это значит, что платить налоги он не должен. Такие правила действуют в России.

До вступления законодательных поправок в 2016 году продавцы перечисляли налог от недвижимого имущества, находившегося в их собственности менее 3-х лет. Этот налог рассчитывался индивидуально и составлял 13% от суммы дохода. Если жилье было в собственности более указанного срока, то платить налоги за него не было нужно.

Оформив налоговый вычет, можно было уменьшить сумму, подлежащую налогообложению на 1 миллион. Если жилая площадь обошлась меньше миллиона, то собственник вообще ничего не платил государству.

Также можно было уменьшить сумму, по которой рассчитывался налог. Для этого нужно было предоставить документы, подтверждающие расходы, связанные с продажей квартиры. Налог зависел только от суммы, которая указывалась в договоре купли-продажи, кадастровая стоимость при этом не бралась во внимание. Именно этот факт приводил к тому, что продавцам было выгодно занижать цену на недвижимость.

В 2016 году вступили в силу новые правила. Рассмотрим их подробнее.

Когда продажа квартиры облагается налогом

Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

Через сколько лет можно продать квартиру без налога? Как продать квартиру без налога, если минимальный срок владения еще не вышел? Ответы на эти вопросы – в нашем обзоре.

Уважаемые читатели! Если Вам некогда читать статью, можете посмотреть наше короткое, но содержательное видео:



При продаже жилой недвижимости в 2020 году гражданин обязан:

  • сдать налоговую декларацию;
  • заплатить налог 13% с полученного дохода;

Как считать доход? Из текущей цены квартиры вычитаем расходы на ее приобретение,  оставшаяся сумма – ваш доход.

Когда можно продать квартиру без налога?

Когда и как продать квартиру без налога и не нарушить закон в 2020 году?

Вот три главных позиции:

  • С момента приобретения жилья прошел минимальный срок владения – от 3 до 5 лет (см. таблицу);
  • Нет прибыли от сделки, т. е. цена продажи квартиры равна или меньше, чем расходы на ее приобретение;
  • Если прямых расходов нет, применяйте хитрости налоговых вычетов (см. ниже).

Теперь подробнее.

Через сколько можно продать квартиру без налога?

Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

hanohiki/Depositphotos

Налог с продажи квартиры Вы платить не должны, так как суммой вычета у Вас будет считаться сумма, затраченная на приобретение. И по факту Вы потеряли, а не приобрели. По основному закону о налогообложении налог уплачивается с дохода.

Купила квартиру по ДДУ и продала – надо подавать декларацию?

Купила новостройку, отремонтировала, продаю. Каким будет налог?

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

В Вашем случае выгоднее заявить вычет в сумме документально подтвержденных расходов. Следует отметить, что в вашем случае расходы превышают доходы, то есть налоговая база будет отсутствовать. В связи с этим НДФЛ уплачивать Вам не придется.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

Уплата налога — обязанность каждого гражданина, прописанная в Конституции РФ. Это одна из основ существования государства. Примерно треть российского бюджета — налоговые сборы. Эти деньги государство распределяет на социальные выплаты, постройку дорог, школ, больниц, зарплату бюджетников.

Незнание норм налогового права не освобождает от ответственности за просрочки. Редакция «Выберу.ру» рассказывает о российских налогах для физических лиц. Налог на имущество, на доход физических лиц, земельный и транспортный. Подробно расскажем о том кто, что и сколько должен платить

Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

Сумму начисленного налога можно предварительно рассчитать на сайте налоговой. Это поможет подготовиться к уплате, избежать ошибок в начислении, проверить наличие льгот.

Вид налога Срок уплаты Налогооблагаемая база Не облагаются налогом
НДФЛ (налог на доходы физических лиц) Ежемесячно перечисляется работодателям в течение 3-х дней после выплаты зарплаты (налоговый агент — работодатель)Налогоплательщик сам заполняет декларацию не позднее 15 июля года, следующего за отчётным
  • зарплата;
  • доход от продажи имущества;
  • доход от иностранного источника;
  • выигрыш свыше 4000 руб;
  • доход от унаследованного авторского права;
  • получена в дар квартира не от родственников;
  • получен доход от акций иностранных компаний;
  • получена выгода от экономии на процентах за пользование займом, если он получен от взаимозависимой организации или работодателя;
  • проценты по вкладам в банках на территории РФ и процентов по обращающимся облигациям российских организаций.
  • доходы от продажи движимого имущества, которое в собственности более 3-х лет;
  • наследство (за исключение авторских прав);
  • подарки от близких родственников (мама не платит налог за подаренный сыном холодильник);
  • доходы от продажи недвижимости, если она в собственности более 3-х лет;
  • государственные выплаты: пособия, стипендии;
  • доходы от продажи грибов, ягод, овощей и ягод с собственного огорода (если это не классифицируется как предпринимательская деятельность);
  • благотворительная помощь и донаты;
  • призовые выплаты на кубках России, Европы, мира.
Имущественный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Кадастровая стоимость находящейся в собственности недвижимости:
  • квартира;
  • гараж;
  • дача;
  • дом;
  • комната;
  • недостроенный объект недвижимости;
  • прочее недвижимое имущество.
Объекты недвижимости, которые не подлежат регистрации в Росреестре
Земельный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Земельный участок, находящийся в собственности
  • земельные участки, изъятые из оборота и находящиеся в собственности у государства;
  • лесные участки;
  • земля в составе многоквартирного дома.
Транспортный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Наземный, водный и воздушный транспорт:
  • катер;
  • яхта;
  • автомобиль;
  • мотоцикл;
  • самолёт;
  • вертолёт и пр.
  • велосипеды;
  • вёсельные лодки;
  • моторные лодки менее 5 лошадиных сил (при массе менее 200 кг);
  • автомобили, приспособленные для использования инвалидами;
  • автомобили мощностью менее 100 лошадиных сил, полученные при содействии органов соцзащиты;
  • транспорт, который числится угнанным.

У каждого налога своя ставка. Её лучше уточнять на сайте налоговой или по телефону горячей линии 8−800−222−22−22, поскольку размер зависит от региона и вида имущества. Также есть федеральные и региональные льготы, которые тоже лучше проверить до уплаты налога.

Оплатить налог можно наличными в банке или картой на сайте госуслуги или в личном кабинете налоговой. Отсутствие квитанции не освобождает от уплаты, поэтому до 1 декабря надо узнать сумму самостоятельно в личном кабинете или отделении ФНС.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

Всем привет! Сегодня мы вновь поговорим о недвижимости и рассмотрим вопрос о том, как законно уклониться от уплаты налоговых сборов с продажи квартиры.

Избежать дополнительных потерь своих денег, правильно осуществив купле-продажу жилого помещения, вполне по силам каждому.

Так как не платить налог с продажи квартиры?

Итак

В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

Если Вы читали последнюю редакцию Налогового Кодекса РФ, которая начала работать с начала 2016 года, то в законе четко прописано, что налог в 13% можно не оплачивать:

  1. После 5 лет проживания в квартире (если жилье у Вас в собственности с 2016 г);
  2. По истечении 3 лет (в том случае если владельцы получили собственность до того, как был принят данный НК);
  3. Через 3 года, в том случае, если: жилье Вы получили в наследство, квартиру подарил ближайший родственник (член семьи);
  4. Налог на квартиру можно не платить, если право собственности получено по итогам приватизационных действий;
  5. В случае приобретения квартиры на основании соглашения о пожизненной ренте.

Если по какой-то причине Вы решили продать квартиру или сменить жилье на более подходящее, но к вышеперечисленным пунктам Ваш случай никак не подвести, то можно значительно снизить сумму, подлежащую уплате в казну государства, или вовсе свести её к нулю.

Причем вполне законно, ведь платить лишние деньги, конечно же, никто не хочет.

Что сделать, чтобы легально не уплачивать пошлину государству или значительно её сократить

Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

Согласно налоговому законодательству каждый гражданин России обязан уплачивать налоги с доходов, в том числе полученных от сделок с недвижимостью. Однако предусмотрены случаи, когда платить налог с продажи квартиры по закону не нужно. Это касается как раз тех моментов, когда в собственности жилая площадь находилась меньше 3 лет.

Важно знать! Какой налог должен заплатить физическое лицо с продажи квартиры в 2019 году?

Законодатель пытается снижать налоговое бремя продавцов квартир, предоставляя ряд льгот при исчислении подоходного налога. В 2019 году были внесены ряд изменений, которые регламентируют проведение сделок и льготирование.

Как не платить налог с проданной квартиры?

Если квартира была приобретена до 1 января 2016 года и у продавца находилась в собственности более 3 лет, то он полностью освобождается от уплаты налога. Такое правило действовало довольно долго. Но поправки в Налоговый кодекс внесли свои коррективы, и теперь владеть жилой недвижимостью, приобретенной после 1 января 2016 года, нужно более 5 лет (ст. 217.1 НК РФ).

Но тут есть свои исключения. Снизить минимальный срок с пяти до трех лет можно, если квартира:

Как же избежать налогообложения или сократить расходы на уплату налога при продаже квартиры, которой владели меньше трех лет, разберем далее.

Имущественный вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества. При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры. Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

Естественно, любой доход в нашей стране подлежит налогообложению. По существующему законодательству, доход для резидентов России составляет 13% от всей суммы, для нерезидентов — 30%.  Для владельцев квартиры более 5 лет и для тех, кто приобрел жилье не позднее 1 января 2016 года, оплата налога не требуется.

Для тех, у кого недвижимость находится в собственности до 2016 года, действует трехлетние ограничение. Такой трехлетний срок применяется в следующих случаях:

  • Если квартира досталась по договору дарения близкими родственниками
  • Квартира досталась по наследству
  • Вы стали собственником в результате приватизации
  • Если квартира перешла по договору пожизненного содержания

Для нерезидентов сохраняются такие же условия налогообложения. Срок владения квартирой определен моментов ее регистрации. Но в виде исключения после унаследования квартиры, сроком берется дата смерти наследодателя. То есть сроки вступления в наследство не влияют на налогообложение.  При выкупе долевой собственности, сроки устанавливаются датой при покупке первой доли.

Использование имущественного налогового вычета

Продажа квартиры без налога

Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%. Существует два срока владения — 3 года и 5 лет.

Продать квартиру без налога возможно, если сделка купли-продажи не принесла продавцу прибыли, а также если стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей.

При покупке и отчуждении недвижимости в одном году бывший собственник вправе оформить налоговый взаимовычет — уменьшить НДФЛ при продаже на сумму налогового вычета.

Продать без уплаты налога жилье, полученное в дар, можно через три года с момента регистрации права. Для недвижимости, перешедшей по наследству, минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

В.В. Путин поддержал инициативу сократить минимальный срок, после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет. До конца мая 2019 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.

Когда можно продавать квартиру после покупки

С момента регистрации права собственности на имущество граждане могут распоряжаться им по своему усмотрению. Продать квартиру может только ее законный владелец.

В соответствии с налоговым законодательством отчуждение жилья — сделка, направленная на получение денежного дохода (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). После того как сделка купли-продажи была завершена, продавец предоставил покупателю квартиру взамен полученной прибыли, у него возникает обязанность уплатить НДФЛ в бюджет в размере 13%.

Однако, если недвижимость находится в собственности налогоплательщика больше минимального срока — платить НДФЛ не нужно. Установление срока, после которого возможна продажа жилья без налога обусловлено борьбой государства со спекуляцией на рынке недвижимости — зачастую граждане продают недвижимость по цене большей, чем за нее первоначально было уплачено, извлекая из этого нетрудовой доход.

Срок владения квартирой для продажи без налога

Как налоговая узнает о продаже квартиры?

Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога.

Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога.

А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

Налог с продажи квартиры

Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи. Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ.

Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.

Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году.

Эти категории по-разному уплачивают налог. Ставка налога для нерезидента может доходить до 30%, а резидент в некоторых случаях и вовсе может быть освобожден от уплаты налога.

Кроме того, есть ряд категорий налогоплательщиков, кто освобожден от уплаты налога.

Не платят налог те, кто:

  1. Квартиру принял в дар и позже продал ее;
  2. Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
  3. Квартиру приватизировал и позже продал ее;
  4. Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.

Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью.

От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет.

Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.

Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился.

Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи  жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости.

Размер налога с продажи квартиры

Как продать квартиру и легально не платить налог

Угрозы налоговиков не сбылись. Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.

Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.

Первая пятилетка

В 2016 году трехлетний срок владения объектом недвижимости, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, был заменён на пятилетний. Но для некоторых позиций было сделано исключение. Жилье, полученное в результате приватизации, наследования, дарения между близкими родственниками и пожизненной ренты может продаваться без налогообложения через три года нахождения в собственности.

Следует также помнить, что трёхлетний срок владения действует для всех объектов, право собственности, на которые было оформлено до 1 января 2016 года. Они могут быть проданы без налогообложения через три года нахождения в собственности.

Пятилетний срок владения действует для объектов, перешедших к своему нынешнему владельцу после 1 января 2016 года.

По закону регионы могут сокращать срок владения квартирой с пяти до трех лет, и даже полностью отказываться от этого срока, но в Свердловской области в настоящее время действуют стандартные «общероссийские» нормы.

Проверочная цифра

Как уйти от налога при продаже квартиры

При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.

Минимальный срок владения для продажи без налога

Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию. То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно.

Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет, в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество:

    Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: — если жилье приобретено до 1 января 2016 года;

    — если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Пример: Савельев А.К. в 2015 году получил квартиру в собственность по договору купли-продажи. В 2019 году он планирует продать данную квартиру. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как он получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года). Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

Пример: Скворцова Л.В. 9 февраля 2016 года получила в наследство от отца квартиру. С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как квартира была получена по наследству от близкого родственника). Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи). Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?
  • Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Какой налог с продажи квартиры придется заплатить?А может  и не надо ни какого налога платить?И как отчитаться в налоговый орган.Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.Разберемся подробно.

    Статья обновлена 02.01.2020 г.

    Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

    Внимание! Если вам не нужно платить подоходный  налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.
    Если обязанность по уплате налога возникает — инструкция по заполнению налоговой декларации ЗДЕСЬ

    Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

    НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

    НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

    Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

    Например декларацию по доходу за 2019 год необходимо подать до 30 апреля 2020 года.

    Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

    Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

    НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

    • Расписку от продавца в получении денег за продажу
    • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

    То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

    Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

    Налог с продажи квартиры: когда платить и как уменьшить

    как уйти от налога при продаже квартиры

    Платить налоги и даже подавать декларацию не требуется , если вы владели жильём дольше определённого срока. Так, достаточно, чтобы недвижимость была в собственности 3 года, или 36 полных месяцев, если вы:

    • приобрели её до 1 января 2016 года;
    • получили в подарок от близких родственников: родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, родных братьев и сестёр;
    • приватизировали её;
    • получили в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Если все эти утверждения не про вас, то, чтобы не платить налоги, квартирой или домом необходимо владеть 5 лет, или 60 полных месяцев.

    1 января 2020 вступят в силу изменения в налоговый кодекс. Без уплаты налогов после 3 лет владения продать можно будет и жильё, которое вы получили путём, не указанным в списке выше. Но только при условии, что оно у вас единственное. Если в собственности ещё одна квартира или доля в ней, минимальный срок владения составляет 5 лет.

    Если вы москвич, получили жильё по программе реновации и решили его продать, то засчитываются годы владения обеими квартирами — и новой, и освобождённой.

    Когда платить налог с продажи квартиры нужно

    Тем, кто владел недвижимостью меньше предписанного законом срока, необходимо заявить о полученном заработке и заплатить с него налог на доходы физических лиц — 13%.

    Если вы купили квартиру до 1 января 2016 года, то налог рассчитывается на основе суммы, указанной в договоре купли‑продажи. Если после, то придётся сравнить, что больше: цена из договора или кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7. Эту меру ввели для того, чтобы у собственников не было соблазна прописать в договоре купли‑продажи низкую цену и скрыть часть доходов.

    Власти субъектов РФ могут самостоятельно уменьшать понижающие коэффициенты или минимальные сроки владения недвижимостью вплоть до нуля. Это облегчает налоговую нагрузку на жителей региона при продаже жилья или освобождает их от неё.

    Чтобы заплатить налог, вам нужно до 30 апреля, следующего за годом продажи квартиры, подать в налоговую службу декларацию 3‑НДФЛ. В ней вы указываете все доходы за предыдущий год, в том числе и прибыль от продажи квартиры. Оплатить налог необходимо до 15 июля.

    Как уменьшить налог с продажи квартиры

    Налог кажется чудовищно огромным. Но его можно законно уменьшить — вплоть до нуля.

    1. Снизить размер доходов на сумму расходов

    Вы продали квартиру и получили за неё деньги, но это не значит, что вся сумма — это доход. Перед этим вы купили данный объект недвижимости и, скорее всего, значительно на него потратились. На эту сумму и можно уменьшить прибыль, которая облагается НДФЛ.

    Например, вы продали за 3 миллиона квартиру, которую 2 года назад купили за 2,8 миллиона. По договору купли‑продажи НДФЛ бы составил 390 тысяч. Но если вы заявите о расходах, то налогом будет облагаться только разница в 200 тысяч. Соответственно, отдать придётся только 26 тысяч.

    Если вы продаёте квартиру за ту же сумму, что и покупали, то дохода нет и налог с него платить не требуется. Но декларацию подавать всё равно придётся, чтобы документально подтвердить своё право на освобождение от выплат.

    2. Получить налоговый вычет

    Если у вас не было расходов на покупку, например получили квартиру в наследство, можно воспользоваться налоговым вычетом. При продаже квартиры, дома, комнаты или доли в них он составляет 1 миллион рублей.

    Допустим, вы продали жильё за 2,3 миллиона и должны заплатить государству 299 тысяч рублей. Вычет уменьшит сумму, которая облагается налогом, до 1,3 миллиона, а взнос сократится до 169 тысяч.

    Если квартира стоит меньше миллиона, то платить и вовсе ничего не придётся. Так что в случаях с недорогой недвижимостью лучше не снижать размер доходов на сумму расходов, а воспользоваться вычетом. Тем более что закон позволяет его получать один раз в год.

    Что запомнить

    1. Доходы от продажи квартиры облагаются НДФЛ в размере 13%.
    2. Взносы можно законно снизить вплоть до нуля, если уменьшить доходы на сумму расходов или получить налоговый вычет.
    3. Если вы владеете недвижимостью дольше определённого срока, можно не платить налог и не подавать налоговую декларацию.

    Источник: https://Lifehacker.ru/nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

    как уйти от налога при продаже квартиры

    Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

    как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже квартиры нужно знать, как сэкономить на налогах. Для этого требуется иметь представление о законодательной базе, а также своих правах и обязанностях. К нотариусам постоянно обращаются с вопросами, касающимися недвижимости.

    Люди хотят знать, как правильно оформить документы, как уменьшить налоги при продаже. Законодательная база, касающаяся этих аспектов, периодически обновляется.

    За этим нужно внимательно следить, особенно, если в ближайшее время вы планируете продавать квартиру.

    Значительные изменения были внесены в правила налогообложения при получении дохода от недвижимости в 2016 году. Рассмотрим подробнее, кто сейчас должен оплачивать налог с продажи квартиры.

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

    Сейчас этот вопрос регулирует статья, вступившая в силу 1 января 2016 года. При оформлении квартиры налог государству должен уплачиваться продавцом, поскольку именно он получает прибыль от имущества. Покупатель же, наоборот, тратит свои деньги. Это значит, что платить налоги он не должен. Такие правила действуют в России.

    До вступления законодательных поправок в 2016 году продавцы перечисляли налог от недвижимого имущества, находившегося в их собственности менее 3-х лет. Этот налог рассчитывался индивидуально и составлял 13% от суммы дохода. Если жилье было в собственности более указанного срока, то платить налоги за него не было нужно.

    Оформив налоговый вычет, можно было уменьшить сумму, подлежащую налогообложению на 1 миллион. Если жилая площадь обошлась меньше миллиона, то собственник вообще ничего не платил государству.

    Также можно было уменьшить сумму, по которой рассчитывался налог. Для этого нужно было предоставить документы, подтверждающие расходы, связанные с продажей квартиры. Налог зависел только от суммы, которая указывалась в договоре купли-продажи, кадастровая стоимость при этом не бралась во внимание. Именно этот факт приводил к тому, что продавцам было выгодно занижать цену на недвижимость.

    В 2016 году вступили в силу новые правила. Рассмотрим их подробнее.

    Когда продажа квартиры облагается налогом

    Когда продажа квартиры облагается налогом

    Не всегда продавец при продаже недвижимости обязан выплачивать налог государству. Всё будет зависеть от срока давности владения квартирой.

    Государство ввело ограничения по срокам владения недвижимостью. Если вы продаете жилье до того, как истек этот минимальный срок, то вы обязаны уплатить налог. До 2016 года этот срок составлял 3 года, однако теперь он сохранился только для отдельных категорий, для остальных же его продлили до 5-ти лет.

    Также при налогообложении теперь учитывается не только фактическая сумма дохода, которая указана в договоре, но и кадастровая.

    Эти правила распространяются не только на квартиры, но также и на частные дома, комнаты и другие жилые помещения.

    Очень важно знать все нюансы уплаты налогов. Если есть возможность, то имеет смысл отложить продажу квартиры до истечения минимального срока, чтобы потом освободиться от уплаты налога.

    Рассмотрим правила, применимые только к физическим лицам, продающим личную жилую недвижимость. Для жилой площади, используемой в предпринимательских целях, действует другая законодательная база.

    Срок владения квартирой

    Срок владения квартирой

    В вопросах, касающихся налогообложения недвижимости, важно учитывать сроки владения квартирой. От этого будет зависеть, нужно платить налоги или нет.

    С 1 января 2016 года были внесены поправки в статьи, по которым теперь минимальный срок владения жильем должен составлять не 3, а 5 лет, чтобы можно было продавать квартиру без уплаты налога. Прежний срок оставили только для некоторых категорий:

    • комната, квартира, дом, дача получены по праву наследования или в качестве дара, оформленного юридически от родственников, считающихся близкими;
    • недвижимость перешла в право собственности гражданина посредством приватизации;
    • получение квартиры по договору пожизненного содержания.

    С начала этого года в силу вступила еще одна поправка. Наименьший срок владения жильем также составляет 3 года, если для физического лица эта жилплощадь является единственной в срок оформления права собственности.

    Эти правила действуют не только для резидентов РФ, но и для нерезидентов (с 1 января 2020 года).

    Если жилье приобретено до 2016 года

    Если жилье приобретено до 2016 года

    Корректировки в статьях, принятые в январе 2016 года, распространяются на квартиры, которые были куплены после этого срока. Для квартир, приобретенных хозяевами и оформленных до указанной даты, действуют прежние правила налогообложения.

    Если вы купили жилье меньше 5-ти лет назад, но уже владеете им больше 3-летнего срока, при этом в право собственности вы вступили до 1 января 2016 года, то вы не будете платить налог при продаже квартиры.

    Стоит учитывать, что все эти установленные сроки отсчитываются только с момента вступления в право собственности.

    Если жилье приобретено после 2016 года

    Если жилье приобретено после 2016 года

    В тех случаях, когда жилье приобретено после 2016 года, на него распространяются новые правила. При этом в процедуре налогообложения нужно учитывать не только измененные сроки владения недвижимостью.

    Важной поправкой стало то, что теперь при расчете суммы налогов учитывается не та цена, которая указана в ДКП, а кадастровая стоимость квартиры. Такое правило было введено для того, чтобы предотвратить специальное занижение стоимости жилья для уменьшения суммы налогов.

    В тех же случаях, когда в договоре цена ниже кадастровой стоимости, применяют специальный понижающий кадастровый коэффициент, равный 0,7. Кадастровую стоимость квартиры при этом умножают на 0,7. Если полученная сумма больше фактической стоимости, то налог рассчитывается исходя из суммы, полученной после использования коэффициента.

    Срок владения недвижимостью 5 лет действует для следующих категорий:

    1. Недвижимость приобретена по ДПК не от ближайших родственников. Также под это правило попадает жилье, купленное по договору владения долей в строительстве, паевого инвестирования.
    2. Дата заключения сделки и вступления в право собственности после 1 января 2016 года.
    3. Для покупателя приобретаемая недвижимость не являлась единственной на момент подписания договора.

    Расчет суммы налога

    Расчет суммы налога

    Если продается квартира, которая была во владении меньше положенного срока, то при расчете налогов есть 2 основных варианта для уменьшения их суммы:

    1. Воспользоваться правом налогового вычета. Сумма, из которой будет рассчитываться налог, будет уменьшена на 1 миллион российских рублей (максимальная сумма налогового вычета). Если цена жилья меньше миллиона, то гражданин вовсе освобождается от налогов, вне зависимости от срока владения квартирой. На налоговый вычет могут претендовать не все продавцы, так как для получения этой субсидии есть ограничения. Нужно помнить, что для того, чтобы получить налоговый вычет, нужно заняться оформлением этой льготы самостоятельно. Просто так вам никто вычет предоставлять не будет. Процедура оформления налогового вычета довольно простая, поэтому для экономии своих денег стоит обязательно ее использовать.
    2. Урезать сумму облагаемого дохода и сэкономить при этом можно, предоставив документы с подтверждением ваших расходов при продаже. Для этого нужно подать декларацию и дополнить её чеками и банковскими квитанциями на совершенные вами расходы. Этим также нужно заниматься самостоятельно, вовремя предоставив все необходимые бумаги в налоговую службу.

    Сама сумма налога составляет 13% от полученных доходов. Это правило действует для резидентов Российской Федерации. Для нерезидентов налоговый вычет составит целых 30% от полученных за жилую площадь денег.

    С 2016 года для расчета размера налога учитывается не фактическая цена квартиры, которая была получена при покупке, а кадастровая стоимость, которая может значительно отличаться.

    Документы для уплаты налога с продажи

    Документы для уплаты налога с продажи

    Для отчета перед налоговой вам необходимо заполнять и подавать налоговую декларацию. Дополнительно к ней прикладываются документы, подтверждающие факт совершения финансовой операции. В случае с продажей квартиры это будет договор купли-продажи.

    Если вы хотите также оформить налоговый вычет или уменьшить облагаемую сумму за счет понесенных расходов, то дополнительно придется собирать некоторые бумаги. Поэтому обязательно нужно хранить все чеки и банковские квитанции, которые вы получали при оплате услуг, потребовавшихся для оформления продажи квартиры.

    Что касается налогового вычета, то нужно помнить, что для его получения нужно соответствовать ряду критериев. Не забудьте вначале проверить, можете ли вы претендовать на получение этой льготы.

    Сроки уплаты

    Сроки уплаты

    После совершения сделки по продаже недвижимости вам необходимо отчитаться перед налоговой службой о ваших доходах за текущий год. Для этого до 30 апреля вы должны подать налоговую декларацию физического лица вместе с пакетом документов. В нём отражается доход от операции с недвижимостью, а также примененные налоговые вычеты.

    Если в декларации не указано, что вы должны еще что-то оплатить, значит, от вас больше ничего не требуется. Если указана сумма для выплаты, то её нужно выплатить до 15 июня того же года.

    Источник: https://www.ndfl.ru/kto-oplachivaet-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

    Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

    Через сколько лет можно продать квартиру без налога? Как продать квартиру без налога, если минимальный срок владения еще не вышел? Ответы на эти вопросы – в нашем обзоре.

    Уважаемые читатели! Если Вам некогда читать статью, можете посмотреть наше короткое, но содержательное видео:

    

    При продаже жилой недвижимости в 2020 году гражданин обязан:

    • сдать налоговую декларацию;
    • заплатить налог 13% с полученного дохода;

    Как считать доход? Из текущей цены квартиры вычитаем расходы на ее приобретение,  оставшаяся сумма – ваш доход.

    Когда можно продать квартиру без налога?

    Когда можно продать квартиру без налога?

    Когда и как продать квартиру без налога и не нарушить закон в 2020 году?

    Вот три главных позиции:

    • С момента приобретения жилья прошел минимальный срок владения – от 3 до 5 лет (см. таблицу);
    • Нет прибыли от сделки, т. е. цена продажи квартиры равна или меньше, чем расходы на ее приобретение;
    • Если прямых расходов нет, применяйте хитрости налоговых вычетов (см. ниже).

    Теперь подробнее.

    Через сколько можно продать квартиру без налога?

    Через сколько можно продать квартиру без налога?

    Продать квартиру без налога – через сколько лет это возможно? Min срок владения составляет  от 3 до 5 лет – зависит от того, каким именно способом вы получили продаваемую кв-ру в собственность ( 217.1 НК РФ).

    Таблица сроков владения

    Таблица сроков владения

    *Близкие родственники, супруги, родители и дети, в т. ч. усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки, внуки, полнородные и не полнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

    Пример.

    Сидоров купил дом в феврале 2017 г. за 5 млн. руб., а в феврале 2021 г. его продал за 5,5 млн. руб.

    Т. к. он владел ещё и квартирой, то он должен заплатить НДФЛ в размере 65 тыс.руб. (13% от прибыли в 500 тыс.руб.). Для таких сделок минимальный период владения составляет 5 лет.

    Если бы дом был единственным жилым имуществом, то его можно было бы продавать без налога уже с февраля 2020 года, т.к. min срок владения составлял бы уже 3 года.

    ВАЖНО ЗНАТЬ!
    При истечении минимального срока владения аннулируется не только обязанность уплачивать налог, но и сдавать декларацию.

    Когда начинается отсчет сроков владения?

    Когда начинается отсчет сроков владения?

    ГЛАВНОЕ!
    Началом сроков владения является дата регистрации прав собственности в УФРС.

    Исключения:

    • Наследство.  В этом случае право владения исчисляется со дня смерти наследодателя. При этом, если:

    А) супруг наследует квартиру умершего супруга, приобретенную в браке, то срок исчисляется с момента приобретения квартиры первым (умершим) супругом;

    Б) если собственник доли в кв-ре наследует другую долю, то срок исчисляется с даты регистрации прав на свою (первоначальную) долю.

    • ЖСК (договор паенакопления) – срок исчисляется с момента выполнения двух условий:

    А) полная выплата паевого взноса;

    Б) подписание акта приема-передачи;

    • Собственность установлена в судебном порядке – с даты вступления в силу решения суда;
    • Реновация – в min срок засчитывается срок владения прежним жильем;
    • Покупка кв-ры по долям – с момента покупки 1-ой доли.

    Продажа единственного жилья

    Продажа единственного жилья

    Под категорию «единственное жилье», которое может быть продано через 3 года, попадает:

    комната, квартира, дом, таунхаус  или доля в указанных объектах.

    Важно помнить!

    Единственное жилье, находящееся в совместной собственности супругов, можно  продать через 3 года только в случае, если оно является единственным для обоих супругов.

    Проверка будет проводиться по состоянию на дату реализации.

    Исключение!

    Если у собственника имеется ещё одна квартира (в единоличной, совместной или долевой собственности), но она была приобретена не ранее, чем за  90 дней до продажи текущей квартиры, то текущая квартира подходит под правило единственного жилья.  

    Например, супруги Ивановы в январе 2020 г. приобрели трёхкомнатную квартиру, а в конце февраля 2020 г. продали двухкомнатную квартиру. На момент регистрации последней сделки в Росреестре в их собственности числилось  2 объекта жилой недвижимости.

    Но т. к. новая квартира была приобретена в срок, не превышающий 90 дней «назад» от даты реализации старой квартиры, то срок минимального владения для целей налогообложения составит 3 года. В данном случае НДФЛ начисляться не будет.

    Дополнительно!

    В случае продажи дома с земельным участком минимальный период владения  в 3 года распространяется и на участок земли. Но только в том случае, если дом был единственным жильём для продавца(-цов).

    Как продать квартиру до окончания сроков минимального владения?

    Как продать квартиру до окончания сроков минимального владения?

    Вариант №1: доходы минус расходы

    Вариант №1: доходы минус расходы

    Налога не будет, если продать жилье по стоимости, не превышающей  расходы на его приобретение.

    Источник: https://vse-lgoti.ru/kak-prodat-kvartiru-bez-naloga

    Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

    Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

    hanohiki/Depositphotos

    Налог с продажи квартиры Вы платить не должны, так как суммой вычета у Вас будет считаться сумма, затраченная на приобретение. И по факту Вы потеряли, а не приобрели. По основному закону о налогообложении налог уплачивается с дохода.

    Купила квартиру по ДДУ и продала – надо подавать декларацию?

    Купила новостройку, отремонтировала, продаю. Каким будет налог?

    Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

    Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

    В Вашем случае выгоднее заявить вычет в сумме документально подтвержденных расходов. Следует отметить, что в вашем случае расходы превышают доходы, то есть налоговая база будет отсутствовать. В связи с этим НДФЛ уплачивать Вам не придется.

    Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

    Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

    Если Вы продаете квартиру дешевле, чем покупали, то дохода у Вас не возникает, и Вы вправе учесть расходы на покупку квартиры при ее продаже. Тогда налог Вы не платите. При этом Вы все равно обязаны подать декларацию в срок до 30 апреля следующего года.

    Налог с продажи квартиры: правила и примеры

    Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

    Отвечает юрисконсульт офиса «Академическое» департамента вторичного рынка «ИНКОМ-недвижимость» Наталья Киселева:

    Отвечает юрисконсульт офиса «Академическое» департамента вторичного рынка «ИНКОМ-недвижимость» Наталья Киселева:

    При совершении данной сделки Вы не должны будете платить налог с дохода физических лиц.

    При продаже квартиры, находящейся в Вашей собственности менее трех лет, Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 млн рублей или в размере суммы расходов, связанных с приобретением данной квартиры, то есть затраченных на ее покупку. В Вашем случае затраты составили 1,5 млн рублей, и это больше той суммы, за которую Вы квартиру продаете. Иными словами, прибыль от данной сделки у Вас отсутствует, поэтому налог не возникает.

    Но надо помнить, что указанный вычет не предоставляется автоматически, поэтому не забудьте подать в налоговый орган по месту Вашей регистрации налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании того года, в котором Вы продадите квартиру, и одновременно подать заявление о предоставлении Вам вычета.

    Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

    Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

    Отвечает генеральный директор юридической компании «Центр гражданского права» Александра Бродельщикова:

    Отвечает генеральный директор юридической компании «Центр гражданского права» Александра Бродельщикова:

    Источник: https://www.domofond.ru/statya/prodayu_kvartiru_deshevle_chem_kupila__kakoy_nalog_ya_plachu/100263

    Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

    Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

    Уплата налога — обязанность каждого гражданина, прописанная в Конституции РФ. Это одна из основ существования государства. Примерно треть российского бюджета — налоговые сборы. Эти деньги государство распределяет на социальные выплаты, постройку дорог, школ, больниц, зарплату бюджетников.

    Незнание норм налогового права не освобождает от ответственности за просрочки. Редакция «Выберу.ру» рассказывает о российских налогах для физических лиц. Налог на имущество, на доход физических лиц, земельный и транспортный. Подробно расскажем о том кто, что и сколько должен платить

    Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

    Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

    Сумму начисленного налога можно предварительно рассчитать на сайте налоговой. Это поможет подготовиться к уплате, избежать ошибок в начислении, проверить наличие льгот.

    Вид налога Срок уплаты Налогооблагаемая база Не облагаются налогом
    НДФЛ (налог на доходы физических лиц) Ежемесячно перечисляется работодателям в течение 3-х дней после выплаты зарплаты (налоговый агент — работодатель)Налогоплательщик сам заполняет декларацию не позднее 15 июля года, следующего за отчётным
    • зарплата;
    • доход от продажи имущества;
    • доход от иностранного источника;
    • выигрыш свыше 4000 руб;
    • доход от унаследованного авторского права;
    • получена в дар квартира не от родственников;
    • получен доход от акций иностранных компаний;
    • получена выгода от экономии на процентах за пользование займом, если он получен от взаимозависимой организации или работодателя;
    • проценты по вкладам в банках на территории РФ и процентов по обращающимся облигациям российских организаций.
    • доходы от продажи движимого имущества, которое в собственности более 3-х лет;
    • наследство (за исключение авторских прав);
    • подарки от близких родственников (мама не платит налог за подаренный сыном холодильник);
    • доходы от продажи недвижимости, если она в собственности более 3-х лет;
    • государственные выплаты: пособия, стипендии;
    • доходы от продажи грибов, ягод, овощей и ягод с собственного огорода (если это не классифицируется как предпринимательская деятельность);
    • благотворительная помощь и донаты;
    • призовые выплаты на кубках России, Европы, мира.
    Имущественный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Кадастровая стоимость находящейся в собственности недвижимости:
    • квартира;
    • гараж;
    • дача;
    • дом;
    • комната;
    • недостроенный объект недвижимости;
    • прочее недвижимое имущество.
    Объекты недвижимости, которые не подлежат регистрации в Росреестре
    Земельный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Земельный участок, находящийся в собственности
    • земельные участки, изъятые из оборота и находящиеся в собственности у государства;
    • лесные участки;
    • земля в составе многоквартирного дома.
    Транспортный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Наземный, водный и воздушный транспорт:
    • катер;
    • яхта;
    • автомобиль;
    • мотоцикл;
    • самолёт;
    • вертолёт и пр.
    • велосипеды;
    • вёсельные лодки;
    • моторные лодки менее 5 лошадиных сил (при массе менее 200 кг);
    • автомобили, приспособленные для использования инвалидами;
    • автомобили мощностью менее 100 лошадиных сил, полученные при содействии органов соцзащиты;
    • транспорт, который числится угнанным.

    У каждого налога своя ставка. Её лучше уточнять на сайте налоговой или по телефону горячей линии 8−800−222−22−22, поскольку размер зависит от региона и вида имущества. Также есть федеральные и региональные льготы, которые тоже лучше проверить до уплаты налога.

    Оплатить налог можно наличными в банке или картой на сайте госуслуги или в личном кабинете налоговой. Отсутствие квитанции не освобождает от уплаты, поэтому до 1 декабря надо узнать сумму самостоятельно в личном кабинете или отделении ФНС.

    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

    Источник: https://www.vbr.ru/banki/novosti/2020/02/04/ne-ver-ne-boisya-i-plati-kto-za-cto-doljen-vnosit-nalogi/

    Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

    Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

    Всем привет! Сегодня мы вновь поговорим о недвижимости и рассмотрим вопрос о том, как законно уклониться от уплаты налоговых сборов с продажи квартиры.

    Избежать дополнительных потерь своих денег, правильно осуществив купле-продажу жилого помещения, вполне по силам каждому.

    Так как не платить налог с продажи квартиры?

    Итак

    В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

    В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

    Если Вы читали последнюю редакцию Налогового Кодекса РФ, которая начала работать с начала 2016 года, то в законе четко прописано, что налог в 13% можно не оплачивать:

    1. После 5 лет проживания в квартире (если жилье у Вас в собственности с 2016 г);
    2. По истечении 3 лет (в том случае если владельцы получили собственность до того, как был принят данный НК);
    3. Через 3 года, в том случае, если: жилье Вы получили в наследство, квартиру подарил ближайший родственник (член семьи);
    4. Налог на квартиру можно не платить, если право собственности получено по итогам приватизационных действий;
    5. В случае приобретения квартиры на основании соглашения о пожизненной ренте.

    Если по какой-то причине Вы решили продать квартиру или сменить жилье на более подходящее, но к вышеперечисленным пунктам Ваш случай никак не подвести, то можно значительно снизить сумму, подлежащую уплате в казну государства, или вовсе свести её к нулю.

    Причем вполне законно, ведь платить лишние деньги, конечно же, никто не хочет.

    Что сделать, чтобы легально не уплачивать пошлину государству или значительно её сократить

    Что сделать, чтобы легально не уплачивать пошлину государству или значительно её сократить

    Самый простой способ: не обязательно точно указывать сколько именно стоит Ваше жилье.

    Так, например, можно договориться с покупателем об одной цене, а при составлении официального документа по продаже – указать гораздо меньшую.

    Однако, риск здесь очевиден – покупатель может и не заплатить полную стоимость. И НИЧЕГО Вы в суде потом не докажете.

    Еще одна опасность заключается в том, что Федеральная налоговая служба легко может в судебном порядке оспорить подобное соглашение.

    Следует также удостовериться, чтобы цена продажи в договоре была не меньше кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Иначе налог будет вычисляться с кадастровой оценки, умноженной на 0,7, и могут возникнуть вопросы.

    Для того, чтобы уменьшить налоговые вычеты, продавец также может использовать следующие варианты:

    • Вычет в 1 миллион рублей (возможен 1 раз в год). На данную сумму может быть уменьшена вырученная сумма, облагаемая налогом. Например: продаете квартиру за 3 500 000, вычитаете с этой суммы 1 млн руб., остается 2 500 000. С этой суммы и будет считаться налог: 2,5 млн х 13% =325 000.
    • Вычесть стоимость затрат на приобретение квартиры, либо на ремонтные работы. Если вычесть эти суммы, то оставшаяся часть будет значительно меньше, чем полная цена за жилье. В то же время, любой расход должен подтверждаться официальными документами.

    Если в квартире больше одного владельца, то можно продать её долями, заключая отдельные договора.

    В этом случае, налоговая база может быть уменьшена на то количество миллионов, сколько новых собственников ее приобрели.

    Это, пожалуй, основные способы обойти или значительно уменьшить налог с продажи квартиры.

    Если есть другие, о которых Вы знаете — пожалуйста, поделитесь в комментариях.

    Если материал понравился, поделитесь им в социальных сетях с помощью кнопок ниже.

    Источник: https://investbro.ru/kak-ne-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

    Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

    Согласно налоговому законодательству каждый гражданин России обязан уплачивать налоги с доходов, в том числе полученных от сделок с недвижимостью. Однако предусмотрены случаи, когда платить налог с продажи квартиры по закону не нужно. Это касается как раз тех моментов, когда в собственности жилая площадь находилась меньше 3 лет.

    Важно знать! Какой налог должен заплатить физическое лицо с продажи квартиры в 2019 году?

    Законодатель пытается снижать налоговое бремя продавцов квартир, предоставляя ряд льгот при исчислении подоходного налога. В 2019 году были внесены ряд изменений, которые регламентируют проведение сделок и льготирование.

    Как не платить налог с проданной квартиры?

    Как не платить налог с проданной квартиры?

    Если квартира была приобретена до 1 января 2016 года и у продавца находилась в собственности более 3 лет, то он полностью освобождается от уплаты налога. Такое правило действовало довольно долго. Но поправки в Налоговый кодекс внесли свои коррективы, и теперь владеть жилой недвижимостью, приобретенной после 1 января 2016 года, нужно более 5 лет (ст. 217.1 НК РФ).

    Но тут есть свои исключения. Снизить минимальный срок с пяти до трех лет можно, если квартира:

    Как же избежать налогообложения или сократить расходы на уплату налога при продаже квартиры, которой владели меньше трех лет, разберем далее.

    Имущественный вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

    Имущественный вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

    Сократить базу, которая подлежит обложению налогом в случае продажи жилья, можно, воспользовавшись имущественным вычетом. Это фиксированная сумма, определенная законодательством.

    В 2019 году она не изменилась и составляет 1 миллион рублей.

    Этот способ уменьшения налога от сделки с квартирой очень удобен и эффективен, когда продавец не может подтвердить покупку документами. Аналогично и со строительством частного дома и его продажей, когда во владении находился меньше 3 лет, а понесенные на стройку расходы доказать нет возможности.

    Но следует учитывать, что такая льгота действует в одном налоговом периоде, т.е. может быть использована один раз в год. Продали одно жилое помещение – получите имущественный вычет. Захотели продать в этом же году вторую – льготы на нее уже не распространяется.

    В регионах есть жилье, стоимость которого не всегда дотягивает до 1 млн. рублей, но имущественный вычет применяется, независимо от места нахождения такого объекта жилой недвижимости. Соответственно, если квартиру продали за меньшую сумму, то и исчислять налог не с чего. Хотя и здесь все не однозначно.

    Пример заполнения декларации по форме 3-НДФЛ.

    Льгота при подтверждении суммы расходов на квартиру

    Льгота при подтверждении суммы расходов на квартиру

    При продаже квартиры или жилого дома, находившихся в собственности сроком менее 3 лет или 5 лет, можно уменьшить облагаемую налогом базу на сумму расходов на ее приобретение. Иными словами, из суммы сделки по продаже квартиры можно вычесть сумму сделки по ее покупке. Разница и будет облагаться НДФЛ.

    Если обе суммы – продажи и покупки – совпадут, то и уплачивать налог не с чего, налог равен нулю. Этим пользуются некоторые люди, которые желают уйти от налогообложения сделки. Зачастую они умышленно завышают стоимость покупки или, наоборот, занижают стоимость продажи, чтобы не показывать дохода, полученного в результате продажи, когда недвижимость находилась в собственности менее минимального срока.

    Важно знать! Даже если сумма налога равна «0» и не выплачивается, обязанность отчитаться остается, предоставлением декларации 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Следует уточнить, что при расчете вычета понесенных расходов можно указать и уплаченные проценты по ипотечному кредиту, если он брался для приобретения продаваемой квартиры. Такие расходы можно подтвердить справкой из банка. Таким образом, расчет будет таким:

    НБ = Сумма продажи квартиры — Сумма покупки — проценты по ипотеке.

    Для расчета налога будет взят итог и с него начислено 13%. Соответственно, если итог окажется равен нулю, то гражданин освобождается от уплаты налога, но обязан подать нулевую декларацию.

    Как воспользоваться льготой?

    Необходимо поставить в известность налоговую инспекцию. Продав недвижимость, которой владели меньше 3 лет, собственник обязан предоставить декларацию до 30 апреля следующего за сделкой года. Если недвижимость была продана в течении 2019 года, то отчитаться нужно до 30.04.2020 года. Вместе с декларацией оформляется заявление по установленной форме о предоставлении налогового вычета.

    К декларации прилагается пакет документов, подтверждающих продажу квартиры, а также покупку, если желаете получить льготу на разницу.

    Минимальная стоимость жилья

    Минимальная стоимость жилья

    До недавнего времени налоговый кодекс не ограничивал стоимость продаваемой жилой недвижимости и этим пользовались как риэлторы, реализующие ее документально по явно заниженным ценам, так и остальные нечестные на руку стороны сделки.

    С 2017 года введен порядок определения минимальной цены продаваемой жилой собственности – она не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости объекта, которая устанавливается на начало года совершения сделки.

    При отсутствии официальной информации о точной кадастровой стоимости квартиры, то такие требования не могут быть применены.

    При продаже квартиры или жилого дома, которые находились во владении меньше 3 лет, следует знать, что можно воспользоваться льготой по уплате налога в размере понесенных затрат на приобретение или строительство, а также процентов по ипотеке. Все доходы и расходы от сделки должны быть подтверждены документально. Если документов на покупку и строительство нет, льгота может составить 1 миллион рублей.

    Льгота по расчету налога на доход физического лица, продавшего квартиру, может применяться неоднократно, но в разные годы и только на один объект недвижимости в год. Проще говоря, одна сделка в год имеет льготу.

    Сейчас минимальный срок, когда квартира должна находиться в собственности, значительно вырос и составляет 5 лет.

    : Как вернуть 13% с покупки квартиры?

    Как не платить налог с продажи квартиры?

    Как не платить налог с продажи квартиры?

    В видео рассказывают на примерах, продажи недвижимости минимального положенного срока с советами и секретами уменьшения налогообложение.

    Источник: https://nedexpert.ru/kvartira/prodazha-kvartiry/kak-prodat-kvartiru-v-sobstvennosti-menee-3-let-i-ne-platit-nalog/

    Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

    Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

    Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества. При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры. Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

    Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

    Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

    Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

    Естественно, любой доход в нашей стране подлежит налогообложению. По существующему законодательству, доход для резидентов России составляет 13% от всей суммы, для нерезидентов — 30%.  Для владельцев квартиры более 5 лет и для тех, кто приобрел жилье не позднее 1 января 2016 года, оплата налога не требуется.

    Для тех, у кого недвижимость находится в собственности до 2016 года, действует трехлетние ограничение. Такой трехлетний срок применяется в следующих случаях:

    • Если квартира досталась по договору дарения близкими родственниками
    • Квартира досталась по наследству
    • Вы стали собственником в результате приватизации
    • Если квартира перешла по договору пожизненного содержания

    Для нерезидентов сохраняются такие же условия налогообложения. Срок владения квартирой определен моментов ее регистрации. Но в виде исключения после унаследования квартиры, сроком берется дата смерти наследодателя. То есть сроки вступления в наследство не влияют на налогообложение.  При выкупе долевой собственности, сроки устанавливаются датой при покупке первой доли.

    Использование имущественного налогового вычета

    Использование имущественного налогового вычета

    Кто продает свою недвижимость раньше срока, установленного государством в отношении налогообложения, может уменьшить пошлину на сумму налогового вычета. Это касается только резидентов, нерезиденты не имеют у нас в стране такого права. Ими могут воспользоваться граждане только один раз в году. Имущественный вычет выделяется в сумме 1 млн. рублей. Из кадастровой стоимости квартиры вычитается эта сумма, таким образом, продавцу дается возможность сэкономить и снизить налоговое обложение.

    Кадастровая оценка при продаже квартиры позволяет узнать, какую сумму пошлины вы обязаны уплатить государству. Если стоимость квартиры будет намного ниже кадастровой, вы умножаете ее на коэффициент 0,7, то государство берет более высокий показатель для налогообложения. Поэтому в некоторых случаях целесообразнее воспользоваться налоговым вычетом.

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры выглядят следующим образом:

    • Продать квартиру за сумму, не больше, чем она покупалась и доказать это
    • При продаже квартиры с низкой рыночной ценой, не поднимать цену, превышающую 1 млн. рублей
    • Дождаться истечения пяти летнего срока после приобретения квартиры
    • Если до минимального срока владения остается несколько месяцев, а сумма налога слишком для вас большая, попробуйте договориться с покупателем подождать до истечения этого срока.

    Если все перечисленные варианты вам не подходят, придется заплатить государству налог и спать спокойно.

    В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

    В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

    По закону, с любых доходов платится налог. Продажа квартиры зачастую ведет к дополнительным растратам в виде государственной пошлины. Государство себя вряд ли обделит, и при продаже квартиры все сталкиваются с определением кадастровой стоимости жилья. Этот барьер был создан во избежание мошеннических операций с недвижимостью.

    Налоги являются обязательными платежами государству, в котором вы живете. Каждый работающий гражданин России отдает часть своих доходов государству. Эти средства идут на финансирование социальных благ для населения и других статей. К сведению налогоплательщиков, даже если ваш налог с продажи квартиры был равен нулю, налоговую декларацию подавать обязательно.

      Срок подачи до конца апреля следующего года. А перечисление налога на расчётный счет должно происходить до 15 июля следующего года., иначе может насчитаться пеня. Продавцам, которые планируют или уже продали свою квартиру в Москве, полезно знать, нужно ли платить налог с продажи объекта недвижимости.

    Законодательство в статье 222 Налогового Кодекса РФ четко разъясняет о 13% налоге в пользу государства.

    От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

    От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

    К сведению, если после продажи квартиры, вы приобретаете другую, можете воспользоваться налоговым вычетом при покупке. Сделать это можно один раз в жизни.

    Перед предстоящей сделки лучше всего проконсультироваться у юристов или риэлтеров в АН. Самому очень сложно рассчитать сумму налога с продажи квартиры. Часто продавцы не знают всех нюансов, связанных с налогообложением.

    Если же вы не заплатите полагающийся налог, инспекторы налоговой быстро вычисляют неплательщиков и могут оштрафовать вас на 20% от суммы госпошлины.

    Если у вас возникли сомнения или вопросы, связанные с уплатой налога с продажи квартиры, срочно обращайтесь к компетентным специалистам.

    Компания Чистые Пруды перед продажей вашей квартиры подготовят все необходимые документы. Наши юристы ознакомят вас о налоговом положении и необходимых вычетах. Мы поможем сэкономить ваши средства и вернуть утраченные.

    Продать квартиру в Москве или Подмосковье с нами выгодно и просто. Мы оперативно проведем сделку и избавим вас от предстоящих налоговых затрат, максимально реализовав налоговый вычет при продаже жилья.

    АН Чистые Пруды поможет реализовать любые планы, связанные с продажей или покупкой недвижимости в Москве.

    Источник: https://prodam-kuplyu-kvartiru.ru/articles/kak-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

    Продажа квартиры без налога

    Продажа квартиры без налога

    Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%. Существует два срока владения — 3 года и 5 лет.

    Продать квартиру без налога возможно, если сделка купли-продажи не принесла продавцу прибыли, а также если стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей.

    При покупке и отчуждении недвижимости в одном году бывший собственник вправе оформить налоговый взаимовычет — уменьшить НДФЛ при продаже на сумму налогового вычета.

    Продать без уплаты налога жилье, полученное в дар, можно через три года с момента регистрации права. Для недвижимости, перешедшей по наследству, минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

    В.В. Путин поддержал инициативу сократить минимальный срок, после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет. До конца мая 2019 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.

    Когда можно продавать квартиру после покупки

    Когда можно продавать квартиру после покупки

    С момента регистрации права собственности на имущество граждане могут распоряжаться им по своему усмотрению. Продать квартиру может только ее законный владелец.

    В соответствии с налоговым законодательством отчуждение жилья — сделка, направленная на получение денежного дохода (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). После того как сделка купли-продажи была завершена, продавец предоставил покупателю квартиру взамен полученной прибыли, у него возникает обязанность уплатить НДФЛ в бюджет в размере 13%.

    Однако, если недвижимость находится в собственности налогоплательщика больше минимального срока — платить НДФЛ не нужно. Установление срока, после которого возможна продажа жилья без налога обусловлено борьбой государства со спекуляцией на рынке недвижимости — зачастую граждане продают недвижимость по цене большей, чем за нее первоначально было уплачено, извлекая из этого нетрудовой доход.

    Срок владения квартирой для продажи без налога

    Срок владения квартирой для продажи без налога

    С 2016 года налог на продажу имущества выплачивается по новым правилам. Граждане освобождаются от уплаты налога при продаже, если имущество находилось в собственности больше установленного законом минимального срока:

    Источник: http://kvartirniy-expert.ru/prodazha/nalog/prodat-kvartiru-bez-naloga/

    Как налоговая узнает о продаже квартиры?

    Как налоговая узнает о продаже квартиры?

    Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога.

    Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога.

    А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

    Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

    Налог с продажи квартиры

    Налог с продажи квартиры

    Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи. Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ.

    Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.

    Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году.

    Эти категории по-разному уплачивают налог. Ставка налога для нерезидента может доходить до 30%, а резидент в некоторых случаях и вовсе может быть освобожден от уплаты налога.

    Кроме того, есть ряд категорий налогоплательщиков, кто освобожден от уплаты налога.

    Не платят налог те, кто:

    1. Квартиру принял в дар и позже продал ее;
    2. Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
    3. Квартиру приватизировал и позже продал ее;
    4. Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.

    Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью.

    От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет.

    Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.

    Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился.

    Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи  жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости.

    Размер налога с продажи квартиры

    Размер налога с продажи квартиры

    Размер налоговой ставки по налогу с продажи квартиры равна 13% от дохода, возникшего в результате ее продажи. Таким образом, для того, чтобы вычислить сумму налога к уплате, следует высчитать размер дохода.

    Для расчета налога в расчет следует брать кадастровую стоимость квартиры, перемноженную на коэффициент 0,7.

    В случае, если договорная стоимость квартиры выше кадастровой, то допускается брать в расчет ее и с ее размера высчитывать налоговую базу, точно так же помножив на 0,7.

    Так, при расчете суммы налога к уплате, законодатель требует брать в расчет максимальную величину.

    Налоговые вычеты при продаже квартиры

    Налоговые вычеты при продаже квартиры

    Важно знать, что есть способы уменьшить налогооблагаемую базу, а соответственно и сумму налога к уплате. Одним из таких способов является применение имущественного вычета.

    Это право появляется у налогоплательщика продавца в том случае, если квартира пробыла в его собственности свыше трех лет в случае дарения, наследования, приватизации или действия договора ренты, или более пяти лет, в остальных случаях.

    Вычет – это некая сумма, на которую уменьшается доход, возникший после продажи квартиры, при расчете суммы налога к уплате. Эта величина составляет 1000 000 рублей.

      Информация о налоговой задолженности физического лица

    Получается что, если, квартира была продана за 3000 000 рублей, то сумма для расчета налога составит 2000 000 рублей. Далее с 2000 000 рублей необходимо высчитать 13%. Полученная сумма подлежит уплате в бюджет в качестве налога.

    В том случае, если квартира была продана менее, чем за 1000 000 рублей, и, кроме того, сумма продажи превышает кадастровую стоимость, то налог платить не нужно.

    Кроме того, можно использовать расходы на приобретение проданной квартиры как вычет при расчете налога.

    Эти расходы принимаются во внимание только, если они подкреплены подтверждающими документами: договорами, актами приема-передачи, выписками со счетов, расписками о получении денег и другими документами, подтверждающими передачу денег.

    Если подтвержденные расходы превысили доход, то налога к уплате не образуется.

    Подача декларации и уплата налога с продажи квартиры

    Подача декларации и уплата налога с продажи квартиры

    После продажи квартиры продавец должен подать декларацию о доходе с продажи в налоговую инспекцию. Она предоставляется в налоговый орган по месту прописки продавца в срок до 30 апреля, в году, следующем за тем годом, года произошла продажа.

    Так, если квартира была продана в 2018 году, то декларацию продавец обязан представить до 30 апреля 2019 года. В случае непредставления декларации в обозначенные законом сроки, предусмотрен штраф.

    Сам же налог нужно уплатить в срок до 15 июля года, следующего, за годом в котором была сделка по продаже квартиры. За несвоевременную уплату налога продавцу также грозит штраф.

    Декларация, сопровожденная необходимыми документами, подается в налоговую инспекцию лично, либо доверенным лицом по доверенности, либо посредством почты России с уведомлением о вручении, либо посредством агентств, уполномоченных осуществлять такую передачу посредством каналов электронной связи.

    Последний способ проще всего.

    Использовав его, опытные специалисты правильно и без ошибок заполнят декларацию, подскажут исчерпывающий список документов, которые следует приложить к ней и проследят, чтобы декларация налоговым органом была принята в срок.

    У вас есть вопрос юридического характера?

    У вас есть вопрос юридического характера?

    Источник: http://gupskgkhkir.ru/kak-nalogovaya-uznaet-o-prodazhe-kvartiry/

    Как продать квартиру и легально не платить налог

    Как продать квартиру и легально не платить налог

    Угрозы налоговиков не сбылись. Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.

    Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.

    Первая пятилетка

    Первая пятилетка

    В 2016 году трехлетний срок владения объектом недвижимости, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, был заменён на пятилетний. Но для некоторых позиций было сделано исключение. Жилье, полученное в результате приватизации, наследования, дарения между близкими родственниками и пожизненной ренты может продаваться без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Следует также помнить, что трёхлетний срок владения действует для всех объектов, право собственности, на которые было оформлено до 1 января 2016 года. Они могут быть проданы без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Пятилетний срок владения действует для объектов, перешедших к своему нынешнему владельцу после 1 января 2016 года.

    По закону регионы могут сокращать срок владения квартирой с пяти до трех лет, и даже полностью отказываться от этого срока, но в Свердловской области в настоящее время действуют стандартные «общероссийские» нормы.

    Проверочная цифра

    Проверочная цифра

    Желающим продать жилье до истечения пятилетнего срока предстоит выплачивать 13-процентный налог. Базой для исчисления налога остаётся цена объекта, зафиксированная в договоре купли-продажи. Однако правдоподобность указанной цифры проверяется – ее могут сравнивать с кадастровой стоимостью.

    юрист Уральской палаты недвижимости Если у отчуждаемого объекта уже определена кадастровая стоимость, то налоговики смотрят на соответствие цены, указанной в договоре, кадастровой стоимости объекта. Если цена договора ниже кадастровой, то налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Впрочем, в регионе остаётся ещё немало объектов, кадастровая оценка которых не была проведена.

    Кадастровая оценка в последний раз проводилась в 2012 году. После этого кадастровая стоимость определялась почти исключительно только у новых объектов.

    Узнать, была ли проведена кадастровая оценка конкретной квартиры, можно на сайте Росреестра в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Запрос можно делать как по кадастровому номеру, так и по адресу нахождения квартиры (дома).

    Правда на практике поиск по адресу работает не всегда, поэтому лучше узнать кадастровый номер объекта и искать по нему.

    исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой» В целом, кадастровая стоимость соответствует рыночной. Если не брать какие-то исключительные случаи, к примеру, новостройки – там кадастровая стоимость ниже рыночной. Был случай, мы приняли однокомнатную квартиру-студию в «Солнечном», у которой кадастровая стоимость – 226 тысяч рублей.

    При этом у экспертов есть опасения, что кадастровую стоимость вскоре пересмотрят. И оказаться она может выше рыночной. Сокращение суммы налога с продажи в таком случае будет зависеть от результатов оспаривания кадастровой стоимости. Проблема, с которой борются владельцы земли, может стать актуальной и для собственников квартир.

    Продавцам запретили прибедняться

    Продавцам запретили прибедняться

    Квартиры, которые находятся в собственности менее трех (или по новому закону – пяти) лет, чаще всего продают с занижением цены в договоре купли-продажи до 1 млн рублей. Фиктивное занижение стоимости объекта позволяет продавцу не платить налог с полученного от продажи дохода. Схема эта является незаконной и для покупателя рискованной.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Указание фиктивной стоимости имущества в договоре с целью избегания уплаты налога чревато последствиями для покупателя, который рискует в случае признания сделки недействительной получить обратно лишь то, что указано на бумаге. Таких случаев на практике встречается немало.

    Казалось бы, после вступления в силу 382-ФЗ, занижение цены в договоре до 1 млн рублей стало бессмысленно. При сопоставлении двух величин (рыночной и кадастровой цен) налог начисляется с большей суммы. Однако, как замечают риэлторы, в регионе ещё достаточно много квартир, чья кадастровая стоимость ещё не установлена.

    Владелец «пробивает» свою квартиру на сайте Росреестра, и если убеждается, что оценки ещё не было, то ставит в договор заниженную сумму. Либо второй вариант – даже если кадастровая стоимость квартиры определена, в договоре на её продажу можно указать цену, составляющую 70% от кадастровой стоимости. Как говорилось выше, подоходный налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

    С большой вероятностью, полученная сумма окажется ощутимо ниже рыночной цены квартиры.

    Законный способ экономии

    Законный способ экономии

    Сэкономить на выплате налога при продаже квартиры, которая в собственности менее пяти лет можно и вовсе не вступая в конфликт с законом. Эксперты рекомендуют продавцам при заполнении налоговой декларации снижать размер дохода от продажи на величину понесенных расходов.

    Иными словами, продавец может уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке. Налог будет взиматься только с разницы между ценой покупки и продажи. Такая возможность предусмотрена Налоговым кодексом (п.п. 2 п.2 ст. 220).

    Этот вариант подходит для сделок, участники которых могут документально подтвердить свои расходы.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Гражданин вправе уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку квартиры или же может воспользоваться стандартным вычетом и уменьшить налогооблагаемый доход на 1 млн. рублей.

    Для этого после продажи квартиры, при подаче налоговой декларации на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, необходимо приложить документы, подтверждающие понесенные расходы. Ими могут стать договор купли-продажи, расписка в передаче денег за квартиру продавцу или договор на оформление ипотеки.

    Понятно, что предложенная схема не работает, если нынешний владелец квартиры (продавец) купил её когда-то с занижением цены до того самого необлагаемого налогом 1 миллиона рублей. В этом случае у продавца нет документов, подтверждающих сумму, реально заплаченную за квартиру.

    Впрочем, эксперты считают, что продажи с занижением цены в 2016-2017 годах происходят всё реже. Правда причина этого не налоговые новации, а ситуация на рынке.

    Источник: https://www.metrtv.ru/articles/second_estate/10791

    Как уйти от налога при продаже квартиры

    Как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.

    Минимальный срок владения для продажи без налога

    Минимальный срок владения для продажи без налога

    Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию. То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно.

    Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет, в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество:

      Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: — если жилье приобретено до 1 января 2016 года;

      — если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Пример: Савельев А.К. в 2015 году получил квартиру в собственность по договору купли-продажи. В 2019 году он планирует продать данную квартиру. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как он получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года). Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

    Пример: Скворцова Л.В. 9 февраля 2016 года получила в наследство от отца квартиру. С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как квартира была получена по наследству от близкого родственника). Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи). Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?
  • Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

    Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

    Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

    1. Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить)
    2. Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).

    В общем случае, продав квартиру или другое имущество, Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

    В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке).

    Подробную информацию о вычетах и других способах уменьшения налога Вы можете найти в нашей статье: Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья.

    Также стоит отметить, что если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли). Подробно этот вопрос рассмотрен в нашей статье: Налог при продаже недвижимости и кадастровая стоимость.

    Обратите внимание: Даже, если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, и платить его Вам не нужно, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

    Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

    Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

    Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.

    Пример: в феврале 2018 года Сидоров С.С. продал квартиру, с которой должен заплатить налог. Соответственно, Сидорову необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля 2019 года, а затем в срок до 15 июля 2019 года заплатить налог на доходы с продажи квартиры.

    Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ.

    Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

    Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

    Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Формы и Бланки) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (см. Как заполнить декларацию при продаже жилья?)

    После заполнения Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправить декларацию по почте ценным письмом с описью вложения (более подробная информация представлена в нашей статье — Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?)

    Важно отметить, что вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи. Обычно этим документом является копия договора купли-продажи (или долевого участия). Если у Вас сохранились копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателем, то их лучше тоже приложить к декларации.

    Источник: https://nasledstvo2.ru/kak-ujti-ot-naloga-pri-prodazhe-kvartiry.html

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Какой налог с продажи квартиры придется заплатить?А может  и не надо ни какого налога платить?И как отчитаться в налоговый орган.Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.Разберемся подробно.

    Статья обновлена 02.01.2020 г.

    Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

    Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

    Внимание! Если вам не нужно платить подоходный  налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.
    Если обязанность по уплате налога возникает — инструкция по заполнению налоговой декларации ЗДЕСЬ

    Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

    НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

    НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

    Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

    Например декларацию по доходу за 2019 год необходимо подать до 30 апреля 2020 года.

    Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

    Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

    НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

    • Расписку от продавца в получении денег за продажу
    • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

    То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

    Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

    Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

    Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

    Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

    НО!

    Налоговым кодексом РФ предоставлен имущественный  налоговый вычет, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

    Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

    Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

    Какой налог с продажи квартиры  если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты  до 01.01.2016 года :

    • И продали по истечении трех лет владения —  налог платить не надо

    Налоговый кодекс РФ:

    17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:

    от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

    от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

    • Если вы купили дороже,  и  продали не менее чем за 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо
    • Если вы продали ровно за ту же сумму, что и купили и это  не менее чем  70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

    Узнать кадастровую стоимость квартиры 

    Изменения в законе

    Изменения в законе

    Какой налог с продажи квартиры если вы  ее купили, получили в дар или по наследству  после 01.01.2016 года :

    Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ (применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года)

      • Изменился срок нахождения недвижимого имущества в собственности налогоплательщика, по истечении которого доходы от его продажи не облагаются налогом. Если ранее для этого нужно было владеть объектом более трех лет, то теперь освобождение доходов в общем случае производится, если имущество было в собственности более 5 лет.
        НО! По единственному жилью —  с 01.01.2020 года действует минимальный предельный срок владения — 3 года.
        Условием действия этой нормы закона является отсутствие другого жилого помещения или доли в праве собственности на жилье.

        Льгота также действует, если россиянин продал один объект недвижимости и купил другой. При этом должно выполняться условие, что новое жилье приобрели в течение 90 дней до того, как по старому объекту зарегистрировали переход права собственности к покупателю

        При этом для объектов, полученных в порядке приватизации, наследования и дарения от близких родственников, а также по договору пожизненного содержания с иждивением, правила остались прежними – доходы от продажи таких объектов освобождаются от налогообложения, если они находились в собственности налогоплательщика более трех лет;

    • Установлены новые правила определения размера облагаемого налогом дохода в случае продажи объекта недвижимого имущества по цене, существенно отличающейся от рыночной (в меньшую сторону).В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

    Читайте:   Занижение цены в договоре

    Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

    Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

    • Если вы продаете квартиру, которую получили  до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу:  доход от продажи — 1 000 000.0 *13%.

      То есть, если ваш доход равен или менее 1 000 000.0 рублей — налогооблагаемая база и налога нет

    • Если вы продали квартиру, которой владели менее 3-х лет дороже, чем купили.

      Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи минус расходы на покупку* 13%

    Налоги с продажи детских долей, приобретенных за счет материнского (семейного) капитала

    Налоги с продажи детских долей, приобретенных за счет материнского (семейного) капитала

    Все, кто продаст детские доли  в праве собственности на жильё, могут применить налоговый вычет с сумме уплаченной при покупке квартиры родителями. Конечно пропорционально этой доле. ( изменения вступили в силу 29.10.2019 г).

    То есть, налогооблагаемая база уменьшается на расходы. ( если у вас есть документы их подтверждающие — расписки в получении денег от продавца, банковские документы о переводе средств продавцу).

    Какую расписку примет налоговая читайте в статье: Расписка для налоговой

    Причем, налоги уплаченные на предыдущие налоговые периоды, начиная с 2017 года можно вернуть!!!

    Эта норма закона распространяется и в случае применения регионального материнского капитала на покупку жилья.
    Подробнее читайте в этой статье.

    Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

    Налог с продажи квартиры: когда платить и как уменьшить

    как уйти от налога при продаже квартиры

    Платить налоги и даже подавать декларацию не требуется , если вы владели жильём дольше определённого срока. Так, достаточно, чтобы недвижимость была в собственности 3 года, или 36 полных месяцев, если вы:

    • приобрели её до 1 января 2016 года;
    • получили в подарок от близких родственников: родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, родных братьев и сестёр;
    • приватизировали её;
    • получили в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Если все эти утверждения не про вас, то, чтобы не платить налоги, квартирой или домом необходимо владеть 5 лет, или 60 полных месяцев.

    1 января 2020 вступят в силу изменения в налоговый кодекс. Без уплаты налогов после 3 лет владения продать можно будет и жильё, которое вы получили путём, не указанным в списке выше. Но только при условии, что оно у вас единственное. Если в собственности ещё одна квартира или доля в ней, минимальный срок владения составляет 5 лет.

    Если вы москвич, получили жильё по программе реновации и решили его продать, то засчитываются годы владения обеими квартирами — и новой, и освобождённой.

    Когда платить налог с продажи квартиры нужно

    Тем, кто владел недвижимостью меньше предписанного законом срока, необходимо заявить о полученном заработке и заплатить с него налог на доходы физических лиц — 13%.

    Если вы купили квартиру до 1 января 2016 года, то налог рассчитывается на основе суммы, указанной в договоре купли‑продажи. Если после, то придётся сравнить, что больше: цена из договора или кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7. Эту меру ввели для того, чтобы у собственников не было соблазна прописать в договоре купли‑продажи низкую цену и скрыть часть доходов.

    Власти субъектов РФ могут самостоятельно уменьшать понижающие коэффициенты или минимальные сроки владения недвижимостью вплоть до нуля. Это облегчает налоговую нагрузку на жителей региона при продаже жилья или освобождает их от неё.

    Чтобы заплатить налог, вам нужно до 30 апреля, следующего за годом продажи квартиры, подать в налоговую службу декларацию 3‑НДФЛ. В ней вы указываете все доходы за предыдущий год, в том числе и прибыль от продажи квартиры. Оплатить налог необходимо до 15 июля.

    Как уменьшить налог с продажи квартиры

    Налог кажется чудовищно огромным. Но его можно законно уменьшить — вплоть до нуля.

    1. Снизить размер доходов на сумму расходов

    Вы продали квартиру и получили за неё деньги, но это не значит, что вся сумма — это доход. Перед этим вы купили данный объект недвижимости и, скорее всего, значительно на него потратились. На эту сумму и можно уменьшить прибыль, которая облагается НДФЛ.

    Например, вы продали за 3 миллиона квартиру, которую 2 года назад купили за 2,8 миллиона. По договору купли‑продажи НДФЛ бы составил 390 тысяч. Но если вы заявите о расходах, то налогом будет облагаться только разница в 200 тысяч. Соответственно, отдать придётся только 26 тысяч.

    Если вы продаёте квартиру за ту же сумму, что и покупали, то дохода нет и налог с него платить не требуется. Но декларацию подавать всё равно придётся, чтобы документально подтвердить своё право на освобождение от выплат.

    2. Получить налоговый вычет

    Если у вас не было расходов на покупку, например получили квартиру в наследство, можно воспользоваться налоговым вычетом. При продаже квартиры, дома, комнаты или доли в них он составляет 1 миллион рублей.

    Допустим, вы продали жильё за 2,3 миллиона и должны заплатить государству 299 тысяч рублей. Вычет уменьшит сумму, которая облагается налогом, до 1,3 миллиона, а взнос сократится до 169 тысяч.

    Если квартира стоит меньше миллиона, то платить и вовсе ничего не придётся. Так что в случаях с недорогой недвижимостью лучше не снижать размер доходов на сумму расходов, а воспользоваться вычетом. Тем более что закон позволяет его получать один раз в год.

    Что запомнить

    1. Доходы от продажи квартиры облагаются НДФЛ в размере 13%.
    2. Взносы можно законно снизить вплоть до нуля, если уменьшить доходы на сумму расходов или получить налоговый вычет.
    3. Если вы владеете недвижимостью дольше определённого срока, можно не платить налог и не подавать налоговую декларацию.

    Источник: https://Lifehacker.ru/nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

    как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже квартиры нужно знать, как сэкономить на налогах. Для этого требуется иметь представление о законодательной базе, а также своих правах и обязанностях. К нотариусам постоянно обращаются с вопросами, касающимися недвижимости.

    Люди хотят знать, как правильно оформить документы, как уменьшить налоги при продаже. Законодательная база, касающаяся этих аспектов, периодически обновляется.

    За этим нужно внимательно следить, особенно, если в ближайшее время вы планируете продавать квартиру.

    Значительные изменения были внесены в правила налогообложения при получении дохода от недвижимости в 2016 году. Рассмотрим подробнее, кто сейчас должен оплачивать налог с продажи квартиры.

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

    Сейчас этот вопрос регулирует статья, вступившая в силу 1 января 2016 года. При оформлении квартиры налог государству должен уплачиваться продавцом, поскольку именно он получает прибыль от имущества. Покупатель же, наоборот, тратит свои деньги. Это значит, что платить налоги он не должен. Такие правила действуют в России.

    До вступления законодательных поправок в 2016 году продавцы перечисляли налог от недвижимого имущества, находившегося в их собственности менее 3-х лет. Этот налог рассчитывался индивидуально и составлял 13% от суммы дохода. Если жилье было в собственности более указанного срока, то платить налоги за него не было нужно.

    Оформив налоговый вычет, можно было уменьшить сумму, подлежащую налогообложению на 1 миллион. Если жилая площадь обошлась меньше миллиона, то собственник вообще ничего не платил государству.

    Также можно было уменьшить сумму, по которой рассчитывался налог. Для этого нужно было предоставить документы, подтверждающие расходы, связанные с продажей квартиры. Налог зависел только от суммы, которая указывалась в договоре купли-продажи, кадастровая стоимость при этом не бралась во внимание. Именно этот факт приводил к тому, что продавцам было выгодно занижать цену на недвижимость.

    В 2016 году вступили в силу новые правила. Рассмотрим их подробнее.

    Когда продажа квартиры облагается налогом

    Не всегда продавец при продаже недвижимости обязан выплачивать налог государству. Всё будет зависеть от срока давности владения квартирой.

    Государство ввело ограничения по срокам владения недвижимостью. Если вы продаете жилье до того, как истек этот минимальный срок, то вы обязаны уплатить налог. До 2016 года этот срок составлял 3 года, однако теперь он сохранился только для отдельных категорий, для остальных же его продлили до 5-ти лет.

    Также при налогообложении теперь учитывается не только фактическая сумма дохода, которая указана в договоре, но и кадастровая.

    Эти правила распространяются не только на квартиры, но также и на частные дома, комнаты и другие жилые помещения.

    Очень важно знать все нюансы уплаты налогов. Если есть возможность, то имеет смысл отложить продажу квартиры до истечения минимального срока, чтобы потом освободиться от уплаты налога.

    Рассмотрим правила, применимые только к физическим лицам, продающим личную жилую недвижимость. Для жилой площади, используемой в предпринимательских целях, действует другая законодательная база.

    Срок владения квартирой

    В вопросах, касающихся налогообложения недвижимости, важно учитывать сроки владения квартирой. От этого будет зависеть, нужно платить налоги или нет.

    С 1 января 2016 года были внесены поправки в статьи, по которым теперь минимальный срок владения жильем должен составлять не 3, а 5 лет, чтобы можно было продавать квартиру без уплаты налога. Прежний срок оставили только для некоторых категорий:

    • комната, квартира, дом, дача получены по праву наследования или в качестве дара, оформленного юридически от родственников, считающихся близкими;
    • недвижимость перешла в право собственности гражданина посредством приватизации;
    • получение квартиры по договору пожизненного содержания.

    С начала этого года в силу вступила еще одна поправка. Наименьший срок владения жильем также составляет 3 года, если для физического лица эта жилплощадь является единственной в срок оформления права собственности.

    Эти правила действуют не только для резидентов РФ, но и для нерезидентов (с 1 января 2020 года).

    Если жилье приобретено до 2016 года

    Корректировки в статьях, принятые в январе 2016 года, распространяются на квартиры, которые были куплены после этого срока. Для квартир, приобретенных хозяевами и оформленных до указанной даты, действуют прежние правила налогообложения.

    Если вы купили жилье меньше 5-ти лет назад, но уже владеете им больше 3-летнего срока, при этом в право собственности вы вступили до 1 января 2016 года, то вы не будете платить налог при продаже квартиры.

    Стоит учитывать, что все эти установленные сроки отсчитываются только с момента вступления в право собственности.

    Если жилье приобретено после 2016 года

    В тех случаях, когда жилье приобретено после 2016 года, на него распространяются новые правила. При этом в процедуре налогообложения нужно учитывать не только измененные сроки владения недвижимостью.

    Важной поправкой стало то, что теперь при расчете суммы налогов учитывается не та цена, которая указана в ДКП, а кадастровая стоимость квартиры. Такое правило было введено для того, чтобы предотвратить специальное занижение стоимости жилья для уменьшения суммы налогов.

    В тех же случаях, когда в договоре цена ниже кадастровой стоимости, применяют специальный понижающий кадастровый коэффициент, равный 0,7. Кадастровую стоимость квартиры при этом умножают на 0,7. Если полученная сумма больше фактической стоимости, то налог рассчитывается исходя из суммы, полученной после использования коэффициента.

    Срок владения недвижимостью 5 лет действует для следующих категорий:

    1. Недвижимость приобретена по ДПК не от ближайших родственников. Также под это правило попадает жилье, купленное по договору владения долей в строительстве, паевого инвестирования.
    2. Дата заключения сделки и вступления в право собственности после 1 января 2016 года.
    3. Для покупателя приобретаемая недвижимость не являлась единственной на момент подписания договора.

    Расчет суммы налога

    Если продается квартира, которая была во владении меньше положенного срока, то при расчете налогов есть 2 основных варианта для уменьшения их суммы:

    1. Воспользоваться правом налогового вычета. Сумма, из которой будет рассчитываться налог, будет уменьшена на 1 миллион российских рублей (максимальная сумма налогового вычета). Если цена жилья меньше миллиона, то гражданин вовсе освобождается от налогов, вне зависимости от срока владения квартирой. На налоговый вычет могут претендовать не все продавцы, так как для получения этой субсидии есть ограничения. Нужно помнить, что для того, чтобы получить налоговый вычет, нужно заняться оформлением этой льготы самостоятельно. Просто так вам никто вычет предоставлять не будет. Процедура оформления налогового вычета довольно простая, поэтому для экономии своих денег стоит обязательно ее использовать.
    2. Урезать сумму облагаемого дохода и сэкономить при этом можно, предоставив документы с подтверждением ваших расходов при продаже. Для этого нужно подать декларацию и дополнить её чеками и банковскими квитанциями на совершенные вами расходы. Этим также нужно заниматься самостоятельно, вовремя предоставив все необходимые бумаги в налоговую службу.

    Сама сумма налога составляет 13% от полученных доходов. Это правило действует для резидентов Российской Федерации. Для нерезидентов налоговый вычет составит целых 30% от полученных за жилую площадь денег.

    С 2016 года для расчета размера налога учитывается не фактическая цена квартиры, которая была получена при покупке, а кадастровая стоимость, которая может значительно отличаться.

    Документы для уплаты налога с продажи

    Для отчета перед налоговой вам необходимо заполнять и подавать налоговую декларацию. Дополнительно к ней прикладываются документы, подтверждающие факт совершения финансовой операции. В случае с продажей квартиры это будет договор купли-продажи.

    Если вы хотите также оформить налоговый вычет или уменьшить облагаемую сумму за счет понесенных расходов, то дополнительно придется собирать некоторые бумаги. Поэтому обязательно нужно хранить все чеки и банковские квитанции, которые вы получали при оплате услуг, потребовавшихся для оформления продажи квартиры.

    Что касается налогового вычета, то нужно помнить, что для его получения нужно соответствовать ряду критериев. Не забудьте вначале проверить, можете ли вы претендовать на получение этой льготы.

    Сроки уплаты

    После совершения сделки по продаже недвижимости вам необходимо отчитаться перед налоговой службой о ваших доходах за текущий год. Для этого до 30 апреля вы должны подать налоговую декларацию физического лица вместе с пакетом документов. В нём отражается доход от операции с недвижимостью, а также примененные налоговые вычеты.

    Если в декларации не указано, что вы должны еще что-то оплатить, значит, от вас больше ничего не требуется. Если указана сумма для выплаты, то её нужно выплатить до 15 июня того же года.

    Источник: https://www.ndfl.ru/kto-oplachivaet-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

    Через сколько лет можно продать квартиру без налога? Как продать квартиру без налога, если минимальный срок владения еще не вышел? Ответы на эти вопросы – в нашем обзоре.

    Уважаемые читатели! Если Вам некогда читать статью, можете посмотреть наше короткое, но содержательное видео:

    

    При продаже жилой недвижимости в 2020 году гражданин обязан:

    • сдать налоговую декларацию;
    • заплатить налог 13% с полученного дохода;

    Как считать доход? Из текущей цены квартиры вычитаем расходы на ее приобретение,  оставшаяся сумма – ваш доход.

    Когда можно продать квартиру без налога?

    Когда и как продать квартиру без налога и не нарушить закон в 2020 году?

    Вот три главных позиции:

    • С момента приобретения жилья прошел минимальный срок владения – от 3 до 5 лет (см. таблицу);
    • Нет прибыли от сделки, т. е. цена продажи квартиры равна или меньше, чем расходы на ее приобретение;
    • Если прямых расходов нет, применяйте хитрости налоговых вычетов (см. ниже).

    Теперь подробнее.

    Через сколько можно продать квартиру без налога?

    Продать квартиру без налога – через сколько лет это возможно? Min срок владения составляет  от 3 до 5 лет – зависит от того, каким именно способом вы получили продаваемую кв-ру в собственность ( 217.1 НК РФ).

    Таблица сроков владения

    *Близкие родственники, супруги, родители и дети, в т. ч. усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки, внуки, полнородные и не полнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

    Пример.

    Сидоров купил дом в феврале 2017 г. за 5 млн. руб., а в феврале 2021 г. его продал за 5,5 млн. руб.

    Т. к. он владел ещё и квартирой, то он должен заплатить НДФЛ в размере 65 тыс.руб. (13% от прибыли в 500 тыс.руб.). Для таких сделок минимальный период владения составляет 5 лет.

    Если бы дом был единственным жилым имуществом, то его можно было бы продавать без налога уже с февраля 2020 года, т.к. min срок владения составлял бы уже 3 года.

    ВАЖНО ЗНАТЬ!
    При истечении минимального срока владения аннулируется не только обязанность уплачивать налог, но и сдавать декларацию.

    Когда начинается отсчет сроков владения?

    ГЛАВНОЕ!
    Началом сроков владения является дата регистрации прав собственности в УФРС.

    Исключения:

    • Наследство.  В этом случае право владения исчисляется со дня смерти наследодателя. При этом, если:

    А) супруг наследует квартиру умершего супруга, приобретенную в браке, то срок исчисляется с момента приобретения квартиры первым (умершим) супругом;

    Б) если собственник доли в кв-ре наследует другую долю, то срок исчисляется с даты регистрации прав на свою (первоначальную) долю.

    • ЖСК (договор паенакопления) – срок исчисляется с момента выполнения двух условий:

    А) полная выплата паевого взноса;

    Б) подписание акта приема-передачи;

    • Собственность установлена в судебном порядке – с даты вступления в силу решения суда;
    • Реновация – в min срок засчитывается срок владения прежним жильем;
    • Покупка кв-ры по долям – с момента покупки 1-ой доли.

    Продажа единственного жилья

    Под категорию «единственное жилье», которое может быть продано через 3 года, попадает:

    комната, квартира, дом, таунхаус  или доля в указанных объектах.

    Важно помнить!

    Единственное жилье, находящееся в совместной собственности супругов, можно  продать через 3 года только в случае, если оно является единственным для обоих супругов.

    Проверка будет проводиться по состоянию на дату реализации.

    Исключение!

    Если у собственника имеется ещё одна квартира (в единоличной, совместной или долевой собственности), но она была приобретена не ранее, чем за  90 дней до продажи текущей квартиры, то текущая квартира подходит под правило единственного жилья.  

    Например, супруги Ивановы в январе 2020 г. приобрели трёхкомнатную квартиру, а в конце февраля 2020 г. продали двухкомнатную квартиру. На момент регистрации последней сделки в Росреестре в их собственности числилось  2 объекта жилой недвижимости.

    Но т. к. новая квартира была приобретена в срок, не превышающий 90 дней «назад» от даты реализации старой квартиры, то срок минимального владения для целей налогообложения составит 3 года. В данном случае НДФЛ начисляться не будет.

    Дополнительно!

    В случае продажи дома с земельным участком минимальный период владения  в 3 года распространяется и на участок земли. Но только в том случае, если дом был единственным жильём для продавца(-цов).

    Как продать квартиру до окончания сроков минимального владения?

    Вариант №1: доходы минус расходы

    Налога не будет, если продать жилье по стоимости, не превышающей  расходы на его приобретение.

    Источник: https://vse-lgoti.ru/kak-prodat-kvartiru-bez-naloga

    Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

    hanohiki/Depositphotos

    Налог с продажи квартиры Вы платить не должны, так как суммой вычета у Вас будет считаться сумма, затраченная на приобретение. И по факту Вы потеряли, а не приобрели. По основному закону о налогообложении налог уплачивается с дохода.

    Купила квартиру по ДДУ и продала – надо подавать декларацию?

    Купила новостройку, отремонтировала, продаю. Каким будет налог?

    Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

    В Вашем случае выгоднее заявить вычет в сумме документально подтвержденных расходов. Следует отметить, что в вашем случае расходы превышают доходы, то есть налоговая база будет отсутствовать. В связи с этим НДФЛ уплачивать Вам не придется.

    Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

    Если Вы продаете квартиру дешевле, чем покупали, то дохода у Вас не возникает, и Вы вправе учесть расходы на покупку квартиры при ее продаже. Тогда налог Вы не платите. При этом Вы все равно обязаны подать декларацию в срок до 30 апреля следующего года.

    Налог с продажи квартиры: правила и примеры

    Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

    Отвечает юрисконсульт офиса «Академическое» департамента вторичного рынка «ИНКОМ-недвижимость» Наталья Киселева:

    При совершении данной сделки Вы не должны будете платить налог с дохода физических лиц.

    При продаже квартиры, находящейся в Вашей собственности менее трех лет, Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 млн рублей или в размере суммы расходов, связанных с приобретением данной квартиры, то есть затраченных на ее покупку. В Вашем случае затраты составили 1,5 млн рублей, и это больше той суммы, за которую Вы квартиру продаете. Иными словами, прибыль от данной сделки у Вас отсутствует, поэтому налог не возникает.

    Но надо помнить, что указанный вычет не предоставляется автоматически, поэтому не забудьте подать в налоговый орган по месту Вашей регистрации налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании того года, в котором Вы продадите квартиру, и одновременно подать заявление о предоставлении Вам вычета.

    Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

    Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

    Отвечает генеральный директор юридической компании «Центр гражданского права» Александра Бродельщикова:

    Источник: https://www.domofond.ru/statya/prodayu_kvartiru_deshevle_chem_kupila__kakoy_nalog_ya_plachu/100263

    Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

    Уплата налога — обязанность каждого гражданина, прописанная в Конституции РФ. Это одна из основ существования государства. Примерно треть российского бюджета — налоговые сборы. Эти деньги государство распределяет на социальные выплаты, постройку дорог, школ, больниц, зарплату бюджетников.

    Незнание норм налогового права не освобождает от ответственности за просрочки. Редакция «Выберу.ру» рассказывает о российских налогах для физических лиц. Налог на имущество, на доход физических лиц, земельный и транспортный. Подробно расскажем о том кто, что и сколько должен платить

    Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

    Сумму начисленного налога можно предварительно рассчитать на сайте налоговой. Это поможет подготовиться к уплате, избежать ошибок в начислении, проверить наличие льгот.

    Вид налога Срок уплаты Налогооблагаемая база Не облагаются налогом
    НДФЛ (налог на доходы физических лиц) Ежемесячно перечисляется работодателям в течение 3-х дней после выплаты зарплаты (налоговый агент — работодатель)Налогоплательщик сам заполняет декларацию не позднее 15 июля года, следующего за отчётным
    • зарплата;
    • доход от продажи имущества;
    • доход от иностранного источника;
    • выигрыш свыше 4000 руб;
    • доход от унаследованного авторского права;
    • получена в дар квартира не от родственников;
    • получен доход от акций иностранных компаний;
    • получена выгода от экономии на процентах за пользование займом, если он получен от взаимозависимой организации или работодателя;
    • проценты по вкладам в банках на территории РФ и процентов по обращающимся облигациям российских организаций.
    • доходы от продажи движимого имущества, которое в собственности более 3-х лет;
    • наследство (за исключение авторских прав);
    • подарки от близких родственников (мама не платит налог за подаренный сыном холодильник);
    • доходы от продажи недвижимости, если она в собственности более 3-х лет;
    • государственные выплаты: пособия, стипендии;
    • доходы от продажи грибов, ягод, овощей и ягод с собственного огорода (если это не классифицируется как предпринимательская деятельность);
    • благотворительная помощь и донаты;
    • призовые выплаты на кубках России, Европы, мира.
    Имущественный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Кадастровая стоимость находящейся в собственности недвижимости:
    • квартира;
    • гараж;
    • дача;
    • дом;
    • комната;
    • недостроенный объект недвижимости;
    • прочее недвижимое имущество.
    Объекты недвижимости, которые не подлежат регистрации в Росреестре
    Земельный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Земельный участок, находящийся в собственности
    • земельные участки, изъятые из оборота и находящиеся в собственности у государства;
    • лесные участки;
    • земля в составе многоквартирного дома.
    Транспортный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Наземный, водный и воздушный транспорт:
    • катер;
    • яхта;
    • автомобиль;
    • мотоцикл;
    • самолёт;
    • вертолёт и пр.
    • велосипеды;
    • вёсельные лодки;
    • моторные лодки менее 5 лошадиных сил (при массе менее 200 кг);
    • автомобили, приспособленные для использования инвалидами;
    • автомобили мощностью менее 100 лошадиных сил, полученные при содействии органов соцзащиты;
    • транспорт, который числится угнанным.

    У каждого налога своя ставка. Её лучше уточнять на сайте налоговой или по телефону горячей линии 8−800−222−22−22, поскольку размер зависит от региона и вида имущества. Также есть федеральные и региональные льготы, которые тоже лучше проверить до уплаты налога.

    Оплатить налог можно наличными в банке или картой на сайте госуслуги или в личном кабинете налоговой. Отсутствие квитанции не освобождает от уплаты, поэтому до 1 декабря надо узнать сумму самостоятельно в личном кабинете или отделении ФНС.

    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

    Источник: https://www.vbr.ru/banki/novosti/2020/02/04/ne-ver-ne-boisya-i-plati-kto-za-cto-doljen-vnosit-nalogi/

    Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

    Всем привет! Сегодня мы вновь поговорим о недвижимости и рассмотрим вопрос о том, как законно уклониться от уплаты налоговых сборов с продажи квартиры.

    Избежать дополнительных потерь своих денег, правильно осуществив купле-продажу жилого помещения, вполне по силам каждому.

    Так как не платить налог с продажи квартиры?

    Итак

    В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

    Если Вы читали последнюю редакцию Налогового Кодекса РФ, которая начала работать с начала 2016 года, то в законе четко прописано, что налог в 13% можно не оплачивать:

    1. После 5 лет проживания в квартире (если жилье у Вас в собственности с 2016 г);
    2. По истечении 3 лет (в том случае если владельцы получили собственность до того, как был принят данный НК);
    3. Через 3 года, в том случае, если: жилье Вы получили в наследство, квартиру подарил ближайший родственник (член семьи);
    4. Налог на квартиру можно не платить, если право собственности получено по итогам приватизационных действий;
    5. В случае приобретения квартиры на основании соглашения о пожизненной ренте.

    Если по какой-то причине Вы решили продать квартиру или сменить жилье на более подходящее, но к вышеперечисленным пунктам Ваш случай никак не подвести, то можно значительно снизить сумму, подлежащую уплате в казну государства, или вовсе свести её к нулю.

    Причем вполне законно, ведь платить лишние деньги, конечно же, никто не хочет.

    Что сделать, чтобы легально не уплачивать пошлину государству или значительно её сократить

    Самый простой способ: не обязательно точно указывать сколько именно стоит Ваше жилье.

    Так, например, можно договориться с покупателем об одной цене, а при составлении официального документа по продаже – указать гораздо меньшую.

    Однако, риск здесь очевиден – покупатель может и не заплатить полную стоимость. И НИЧЕГО Вы в суде потом не докажете.

    Еще одна опасность заключается в том, что Федеральная налоговая служба легко может в судебном порядке оспорить подобное соглашение.

    Следует также удостовериться, чтобы цена продажи в договоре была не меньше кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Иначе налог будет вычисляться с кадастровой оценки, умноженной на 0,7, и могут возникнуть вопросы.

    Для того, чтобы уменьшить налоговые вычеты, продавец также может использовать следующие варианты:

    • Вычет в 1 миллион рублей (возможен 1 раз в год). На данную сумму может быть уменьшена вырученная сумма, облагаемая налогом. Например: продаете квартиру за 3 500 000, вычитаете с этой суммы 1 млн руб., остается 2 500 000. С этой суммы и будет считаться налог: 2,5 млн х 13% =325 000.
    • Вычесть стоимость затрат на приобретение квартиры, либо на ремонтные работы. Если вычесть эти суммы, то оставшаяся часть будет значительно меньше, чем полная цена за жилье. В то же время, любой расход должен подтверждаться официальными документами.

    Если в квартире больше одного владельца, то можно продать её долями, заключая отдельные договора.

    В этом случае, налоговая база может быть уменьшена на то количество миллионов, сколько новых собственников ее приобрели.

    Это, пожалуй, основные способы обойти или значительно уменьшить налог с продажи квартиры.

    Если есть другие, о которых Вы знаете — пожалуйста, поделитесь в комментариях.

    Если материал понравился, поделитесь им в социальных сетях с помощью кнопок ниже.

    Источник: https://investbro.ru/kak-ne-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

    Согласно налоговому законодательству каждый гражданин России обязан уплачивать налоги с доходов, в том числе полученных от сделок с недвижимостью. Однако предусмотрены случаи, когда платить налог с продажи квартиры по закону не нужно. Это касается как раз тех моментов, когда в собственности жилая площадь находилась меньше 3 лет.

    Важно знать! Какой налог должен заплатить физическое лицо с продажи квартиры в 2019 году?

    Законодатель пытается снижать налоговое бремя продавцов квартир, предоставляя ряд льгот при исчислении подоходного налога. В 2019 году были внесены ряд изменений, которые регламентируют проведение сделок и льготирование.

    Как не платить налог с проданной квартиры?

    Если квартира была приобретена до 1 января 2016 года и у продавца находилась в собственности более 3 лет, то он полностью освобождается от уплаты налога. Такое правило действовало довольно долго. Но поправки в Налоговый кодекс внесли свои коррективы, и теперь владеть жилой недвижимостью, приобретенной после 1 января 2016 года, нужно более 5 лет (ст. 217.1 НК РФ).

    Но тут есть свои исключения. Снизить минимальный срок с пяти до трех лет можно, если квартира:

    Как же избежать налогообложения или сократить расходы на уплату налога при продаже квартиры, которой владели меньше трех лет, разберем далее.

    Имущественный вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

    Сократить базу, которая подлежит обложению налогом в случае продажи жилья, можно, воспользовавшись имущественным вычетом. Это фиксированная сумма, определенная законодательством.

    В 2019 году она не изменилась и составляет 1 миллион рублей.

    Этот способ уменьшения налога от сделки с квартирой очень удобен и эффективен, когда продавец не может подтвердить покупку документами. Аналогично и со строительством частного дома и его продажей, когда во владении находился меньше 3 лет, а понесенные на стройку расходы доказать нет возможности.

    Но следует учитывать, что такая льгота действует в одном налоговом периоде, т.е. может быть использована один раз в год. Продали одно жилое помещение – получите имущественный вычет. Захотели продать в этом же году вторую – льготы на нее уже не распространяется.

    В регионах есть жилье, стоимость которого не всегда дотягивает до 1 млн. рублей, но имущественный вычет применяется, независимо от места нахождения такого объекта жилой недвижимости. Соответственно, если квартиру продали за меньшую сумму, то и исчислять налог не с чего. Хотя и здесь все не однозначно.

    Пример заполнения декларации по форме 3-НДФЛ.

    Льгота при подтверждении суммы расходов на квартиру

    При продаже квартиры или жилого дома, находившихся в собственности сроком менее 3 лет или 5 лет, можно уменьшить облагаемую налогом базу на сумму расходов на ее приобретение. Иными словами, из суммы сделки по продаже квартиры можно вычесть сумму сделки по ее покупке. Разница и будет облагаться НДФЛ.

    Если обе суммы – продажи и покупки – совпадут, то и уплачивать налог не с чего, налог равен нулю. Этим пользуются некоторые люди, которые желают уйти от налогообложения сделки. Зачастую они умышленно завышают стоимость покупки или, наоборот, занижают стоимость продажи, чтобы не показывать дохода, полученного в результате продажи, когда недвижимость находилась в собственности менее минимального срока.

    Важно знать! Даже если сумма налога равна «0» и не выплачивается, обязанность отчитаться остается, предоставлением декларации 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Следует уточнить, что при расчете вычета понесенных расходов можно указать и уплаченные проценты по ипотечному кредиту, если он брался для приобретения продаваемой квартиры. Такие расходы можно подтвердить справкой из банка. Таким образом, расчет будет таким:

    НБ = Сумма продажи квартиры — Сумма покупки — проценты по ипотеке.

    Для расчета налога будет взят итог и с него начислено 13%. Соответственно, если итог окажется равен нулю, то гражданин освобождается от уплаты налога, но обязан подать нулевую декларацию.

    Как воспользоваться льготой?

    Необходимо поставить в известность налоговую инспекцию. Продав недвижимость, которой владели меньше 3 лет, собственник обязан предоставить декларацию до 30 апреля следующего за сделкой года. Если недвижимость была продана в течении 2019 года, то отчитаться нужно до 30.04.2020 года. Вместе с декларацией оформляется заявление по установленной форме о предоставлении налогового вычета.

    К декларации прилагается пакет документов, подтверждающих продажу квартиры, а также покупку, если желаете получить льготу на разницу.

    Минимальная стоимость жилья

    До недавнего времени налоговый кодекс не ограничивал стоимость продаваемой жилой недвижимости и этим пользовались как риэлторы, реализующие ее документально по явно заниженным ценам, так и остальные нечестные на руку стороны сделки.

    С 2017 года введен порядок определения минимальной цены продаваемой жилой собственности – она не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости объекта, которая устанавливается на начало года совершения сделки.

    При отсутствии официальной информации о точной кадастровой стоимости квартиры, то такие требования не могут быть применены.

    При продаже квартиры или жилого дома, которые находились во владении меньше 3 лет, следует знать, что можно воспользоваться льготой по уплате налога в размере понесенных затрат на приобретение или строительство, а также процентов по ипотеке. Все доходы и расходы от сделки должны быть подтверждены документально. Если документов на покупку и строительство нет, льгота может составить 1 миллион рублей.

    Льгота по расчету налога на доход физического лица, продавшего квартиру, может применяться неоднократно, но в разные годы и только на один объект недвижимости в год. Проще говоря, одна сделка в год имеет льготу.

    Сейчас минимальный срок, когда квартира должна находиться в собственности, значительно вырос и составляет 5 лет.

    : Как вернуть 13% с покупки квартиры?

    Как не платить налог с продажи квартиры?

    В видео рассказывают на примерах, продажи недвижимости минимального положенного срока с советами и секретами уменьшения налогообложение.

    Источник: https://nedexpert.ru/kvartira/prodazha-kvartiry/kak-prodat-kvartiru-v-sobstvennosti-menee-3-let-i-ne-platit-nalog/

    Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

    Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества. При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры. Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

    Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

    Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

    Естественно, любой доход в нашей стране подлежит налогообложению. По существующему законодательству, доход для резидентов России составляет 13% от всей суммы, для нерезидентов — 30%.  Для владельцев квартиры более 5 лет и для тех, кто приобрел жилье не позднее 1 января 2016 года, оплата налога не требуется.

    Для тех, у кого недвижимость находится в собственности до 2016 года, действует трехлетние ограничение. Такой трехлетний срок применяется в следующих случаях:

    • Если квартира досталась по договору дарения близкими родственниками
    • Квартира досталась по наследству
    • Вы стали собственником в результате приватизации
    • Если квартира перешла по договору пожизненного содержания

    Для нерезидентов сохраняются такие же условия налогообложения. Срок владения квартирой определен моментов ее регистрации. Но в виде исключения после унаследования квартиры, сроком берется дата смерти наследодателя. То есть сроки вступления в наследство не влияют на налогообложение.  При выкупе долевой собственности, сроки устанавливаются датой при покупке первой доли.

    Использование имущественного налогового вычета

    Кто продает свою недвижимость раньше срока, установленного государством в отношении налогообложения, может уменьшить пошлину на сумму налогового вычета. Это касается только резидентов, нерезиденты не имеют у нас в стране такого права. Ими могут воспользоваться граждане только один раз в году. Имущественный вычет выделяется в сумме 1 млн. рублей. Из кадастровой стоимости квартиры вычитается эта сумма, таким образом, продавцу дается возможность сэкономить и снизить налоговое обложение.

    Кадастровая оценка при продаже квартиры позволяет узнать, какую сумму пошлины вы обязаны уплатить государству. Если стоимость квартиры будет намного ниже кадастровой, вы умножаете ее на коэффициент 0,7, то государство берет более высокий показатель для налогообложения. Поэтому в некоторых случаях целесообразнее воспользоваться налоговым вычетом.

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры выглядят следующим образом:

    • Продать квартиру за сумму, не больше, чем она покупалась и доказать это
    • При продаже квартиры с низкой рыночной ценой, не поднимать цену, превышающую 1 млн. рублей
    • Дождаться истечения пяти летнего срока после приобретения квартиры
    • Если до минимального срока владения остается несколько месяцев, а сумма налога слишком для вас большая, попробуйте договориться с покупателем подождать до истечения этого срока.

    Если все перечисленные варианты вам не подходят, придется заплатить государству налог и спать спокойно.

    В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

    По закону, с любых доходов платится налог. Продажа квартиры зачастую ведет к дополнительным растратам в виде государственной пошлины. Государство себя вряд ли обделит, и при продаже квартиры все сталкиваются с определением кадастровой стоимости жилья. Этот барьер был создан во избежание мошеннических операций с недвижимостью.

    Налоги являются обязательными платежами государству, в котором вы живете. Каждый работающий гражданин России отдает часть своих доходов государству. Эти средства идут на финансирование социальных благ для населения и других статей. К сведению налогоплательщиков, даже если ваш налог с продажи квартиры был равен нулю, налоговую декларацию подавать обязательно.

      Срок подачи до конца апреля следующего года. А перечисление налога на расчётный счет должно происходить до 15 июля следующего года., иначе может насчитаться пеня. Продавцам, которые планируют или уже продали свою квартиру в Москве, полезно знать, нужно ли платить налог с продажи объекта недвижимости.

    Законодательство в статье 222 Налогового Кодекса РФ четко разъясняет о 13% налоге в пользу государства.

    От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

    К сведению, если после продажи квартиры, вы приобретаете другую, можете воспользоваться налоговым вычетом при покупке. Сделать это можно один раз в жизни.

    Перед предстоящей сделки лучше всего проконсультироваться у юристов или риэлтеров в АН. Самому очень сложно рассчитать сумму налога с продажи квартиры. Часто продавцы не знают всех нюансов, связанных с налогообложением.

    Если же вы не заплатите полагающийся налог, инспекторы налоговой быстро вычисляют неплательщиков и могут оштрафовать вас на 20% от суммы госпошлины.

    Если у вас возникли сомнения или вопросы, связанные с уплатой налога с продажи квартиры, срочно обращайтесь к компетентным специалистам.

    Компания Чистые Пруды перед продажей вашей квартиры подготовят все необходимые документы. Наши юристы ознакомят вас о налоговом положении и необходимых вычетах. Мы поможем сэкономить ваши средства и вернуть утраченные.

    Продать квартиру в Москве или Подмосковье с нами выгодно и просто. Мы оперативно проведем сделку и избавим вас от предстоящих налоговых затрат, максимально реализовав налоговый вычет при продаже жилья.

    АН Чистые Пруды поможет реализовать любые планы, связанные с продажей или покупкой недвижимости в Москве.

    Источник: https://prodam-kuplyu-kvartiru.ru/articles/kak-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

    Продажа квартиры без налога

    Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%. Существует два срока владения — 3 года и 5 лет.

    Продать квартиру без налога возможно, если сделка купли-продажи не принесла продавцу прибыли, а также если стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей.

    При покупке и отчуждении недвижимости в одном году бывший собственник вправе оформить налоговый взаимовычет — уменьшить НДФЛ при продаже на сумму налогового вычета.

    Продать без уплаты налога жилье, полученное в дар, можно через три года с момента регистрации права. Для недвижимости, перешедшей по наследству, минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

    В.В. Путин поддержал инициативу сократить минимальный срок, после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет. До конца мая 2019 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.

    Когда можно продавать квартиру после покупки

    С момента регистрации права собственности на имущество граждане могут распоряжаться им по своему усмотрению. Продать квартиру может только ее законный владелец.

    В соответствии с налоговым законодательством отчуждение жилья — сделка, направленная на получение денежного дохода (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). После того как сделка купли-продажи была завершена, продавец предоставил покупателю квартиру взамен полученной прибыли, у него возникает обязанность уплатить НДФЛ в бюджет в размере 13%.

    Однако, если недвижимость находится в собственности налогоплательщика больше минимального срока — платить НДФЛ не нужно. Установление срока, после которого возможна продажа жилья без налога обусловлено борьбой государства со спекуляцией на рынке недвижимости — зачастую граждане продают недвижимость по цене большей, чем за нее первоначально было уплачено, извлекая из этого нетрудовой доход.

    Срок владения квартирой для продажи без налога

    С 2016 года налог на продажу имущества выплачивается по новым правилам. Граждане освобождаются от уплаты налога при продаже, если имущество находилось в собственности больше установленного законом минимального срока:

    Источник: http://kvartirniy-expert.ru/prodazha/nalog/prodat-kvartiru-bez-naloga/

    Как налоговая узнает о продаже квартиры?

    Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога.

    Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога.

    А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

    Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

    Налог с продажи квартиры

    Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи. Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ.

    Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.

    Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году.

    Эти категории по-разному уплачивают налог. Ставка налога для нерезидента может доходить до 30%, а резидент в некоторых случаях и вовсе может быть освобожден от уплаты налога.

    Кроме того, есть ряд категорий налогоплательщиков, кто освобожден от уплаты налога.

    Не платят налог те, кто:

    1. Квартиру принял в дар и позже продал ее;
    2. Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
    3. Квартиру приватизировал и позже продал ее;
    4. Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.

    Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью.

    От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет.

    Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.

    Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился.

    Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи  жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости.

    Размер налога с продажи квартиры

    Размер налоговой ставки по налогу с продажи квартиры равна 13% от дохода, возникшего в результате ее продажи. Таким образом, для того, чтобы вычислить сумму налога к уплате, следует высчитать размер дохода.

    Для расчета налога в расчет следует брать кадастровую стоимость квартиры, перемноженную на коэффициент 0,7.

    В случае, если договорная стоимость квартиры выше кадастровой, то допускается брать в расчет ее и с ее размера высчитывать налоговую базу, точно так же помножив на 0,7.

    Так, при расчете суммы налога к уплате, законодатель требует брать в расчет максимальную величину.

    Налоговые вычеты при продаже квартиры

    Важно знать, что есть способы уменьшить налогооблагаемую базу, а соответственно и сумму налога к уплате. Одним из таких способов является применение имущественного вычета.

    Это право появляется у налогоплательщика продавца в том случае, если квартира пробыла в его собственности свыше трех лет в случае дарения, наследования, приватизации или действия договора ренты, или более пяти лет, в остальных случаях.

    Вычет – это некая сумма, на которую уменьшается доход, возникший после продажи квартиры, при расчете суммы налога к уплате. Эта величина составляет 1000 000 рублей.

      Информация о налоговой задолженности физического лица

    Получается что, если, квартира была продана за 3000 000 рублей, то сумма для расчета налога составит 2000 000 рублей. Далее с 2000 000 рублей необходимо высчитать 13%. Полученная сумма подлежит уплате в бюджет в качестве налога.

    В том случае, если квартира была продана менее, чем за 1000 000 рублей, и, кроме того, сумма продажи превышает кадастровую стоимость, то налог платить не нужно.

    Кроме того, можно использовать расходы на приобретение проданной квартиры как вычет при расчете налога.

    Эти расходы принимаются во внимание только, если они подкреплены подтверждающими документами: договорами, актами приема-передачи, выписками со счетов, расписками о получении денег и другими документами, подтверждающими передачу денег.

    Если подтвержденные расходы превысили доход, то налога к уплате не образуется.

    Подача декларации и уплата налога с продажи квартиры

    После продажи квартиры продавец должен подать декларацию о доходе с продажи в налоговую инспекцию. Она предоставляется в налоговый орган по месту прописки продавца в срок до 30 апреля, в году, следующем за тем годом, года произошла продажа.

    Так, если квартира была продана в 2018 году, то декларацию продавец обязан представить до 30 апреля 2019 года. В случае непредставления декларации в обозначенные законом сроки, предусмотрен штраф.

    Сам же налог нужно уплатить в срок до 15 июля года, следующего, за годом в котором была сделка по продаже квартиры. За несвоевременную уплату налога продавцу также грозит штраф.

    Декларация, сопровожденная необходимыми документами, подается в налоговую инспекцию лично, либо доверенным лицом по доверенности, либо посредством почты России с уведомлением о вручении, либо посредством агентств, уполномоченных осуществлять такую передачу посредством каналов электронной связи.

    Последний способ проще всего.

    Использовав его, опытные специалисты правильно и без ошибок заполнят декларацию, подскажут исчерпывающий список документов, которые следует приложить к ней и проследят, чтобы декларация налоговым органом была принята в срок.

    У вас есть вопрос юридического характера?

    Источник: http://gupskgkhkir.ru/kak-nalogovaya-uznaet-o-prodazhe-kvartiry/

    Как продать квартиру и легально не платить налог

    Угрозы налоговиков не сбылись. Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.

    Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.

    Первая пятилетка

    В 2016 году трехлетний срок владения объектом недвижимости, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, был заменён на пятилетний. Но для некоторых позиций было сделано исключение. Жилье, полученное в результате приватизации, наследования, дарения между близкими родственниками и пожизненной ренты может продаваться без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Следует также помнить, что трёхлетний срок владения действует для всех объектов, право собственности, на которые было оформлено до 1 января 2016 года. Они могут быть проданы без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Пятилетний срок владения действует для объектов, перешедших к своему нынешнему владельцу после 1 января 2016 года.

    По закону регионы могут сокращать срок владения квартирой с пяти до трех лет, и даже полностью отказываться от этого срока, но в Свердловской области в настоящее время действуют стандартные «общероссийские» нормы.

    Проверочная цифра

    Желающим продать жилье до истечения пятилетнего срока предстоит выплачивать 13-процентный налог. Базой для исчисления налога остаётся цена объекта, зафиксированная в договоре купли-продажи. Однако правдоподобность указанной цифры проверяется – ее могут сравнивать с кадастровой стоимостью.

    юрист Уральской палаты недвижимости Если у отчуждаемого объекта уже определена кадастровая стоимость, то налоговики смотрят на соответствие цены, указанной в договоре, кадастровой стоимости объекта. Если цена договора ниже кадастровой, то налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Впрочем, в регионе остаётся ещё немало объектов, кадастровая оценка которых не была проведена.

    Кадастровая оценка в последний раз проводилась в 2012 году. После этого кадастровая стоимость определялась почти исключительно только у новых объектов.

    Узнать, была ли проведена кадастровая оценка конкретной квартиры, можно на сайте Росреестра в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Запрос можно делать как по кадастровому номеру, так и по адресу нахождения квартиры (дома).

    Правда на практике поиск по адресу работает не всегда, поэтому лучше узнать кадастровый номер объекта и искать по нему.

    исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой» В целом, кадастровая стоимость соответствует рыночной. Если не брать какие-то исключительные случаи, к примеру, новостройки – там кадастровая стоимость ниже рыночной. Был случай, мы приняли однокомнатную квартиру-студию в «Солнечном», у которой кадастровая стоимость – 226 тысяч рублей.

    При этом у экспертов есть опасения, что кадастровую стоимость вскоре пересмотрят. И оказаться она может выше рыночной. Сокращение суммы налога с продажи в таком случае будет зависеть от результатов оспаривания кадастровой стоимости. Проблема, с которой борются владельцы земли, может стать актуальной и для собственников квартир.

    Продавцам запретили прибедняться

    Квартиры, которые находятся в собственности менее трех (или по новому закону – пяти) лет, чаще всего продают с занижением цены в договоре купли-продажи до 1 млн рублей. Фиктивное занижение стоимости объекта позволяет продавцу не платить налог с полученного от продажи дохода. Схема эта является незаконной и для покупателя рискованной.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Указание фиктивной стоимости имущества в договоре с целью избегания уплаты налога чревато последствиями для покупателя, который рискует в случае признания сделки недействительной получить обратно лишь то, что указано на бумаге. Таких случаев на практике встречается немало.

    Казалось бы, после вступления в силу 382-ФЗ, занижение цены в договоре до 1 млн рублей стало бессмысленно. При сопоставлении двух величин (рыночной и кадастровой цен) налог начисляется с большей суммы. Однако, как замечают риэлторы, в регионе ещё достаточно много квартир, чья кадастровая стоимость ещё не установлена.

    Владелец «пробивает» свою квартиру на сайте Росреестра, и если убеждается, что оценки ещё не было, то ставит в договор заниженную сумму. Либо второй вариант – даже если кадастровая стоимость квартиры определена, в договоре на её продажу можно указать цену, составляющую 70% от кадастровой стоимости. Как говорилось выше, подоходный налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

    С большой вероятностью, полученная сумма окажется ощутимо ниже рыночной цены квартиры.

    Законный способ экономии

    Сэкономить на выплате налога при продаже квартиры, которая в собственности менее пяти лет можно и вовсе не вступая в конфликт с законом. Эксперты рекомендуют продавцам при заполнении налоговой декларации снижать размер дохода от продажи на величину понесенных расходов.

    Иными словами, продавец может уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке. Налог будет взиматься только с разницы между ценой покупки и продажи. Такая возможность предусмотрена Налоговым кодексом (п.п. 2 п.2 ст. 220).

    Этот вариант подходит для сделок, участники которых могут документально подтвердить свои расходы.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Гражданин вправе уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку квартиры или же может воспользоваться стандартным вычетом и уменьшить налогооблагаемый доход на 1 млн. рублей.

    Для этого после продажи квартиры, при подаче налоговой декларации на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, необходимо приложить документы, подтверждающие понесенные расходы. Ими могут стать договор купли-продажи, расписка в передаче денег за квартиру продавцу или договор на оформление ипотеки.

    Понятно, что предложенная схема не работает, если нынешний владелец квартиры (продавец) купил её когда-то с занижением цены до того самого необлагаемого налогом 1 миллиона рублей. В этом случае у продавца нет документов, подтверждающих сумму, реально заплаченную за квартиру.

    Впрочем, эксперты считают, что продажи с занижением цены в 2016-2017 годах происходят всё реже. Правда причина этого не налоговые новации, а ситуация на рынке.

    Источник: https://www.metrtv.ru/articles/second_estate/10791

    Как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.

    Минимальный срок владения для продажи без налога

    Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию. То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно.

    Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет, в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество:

      Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: — если жилье приобретено до 1 января 2016 года;

      — если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Пример: Савельев А.К. в 2015 году получил квартиру в собственность по договору купли-продажи. В 2019 году он планирует продать данную квартиру. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как он получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года). Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

    Пример: Скворцова Л.В. 9 февраля 2016 года получила в наследство от отца квартиру. С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как квартира была получена по наследству от близкого родственника). Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи). Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?
  • Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

    Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

    1. Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить)
    2. Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).

    В общем случае, продав квартиру или другое имущество, Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

    В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке).

    Подробную информацию о вычетах и других способах уменьшения налога Вы можете найти в нашей статье: Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья.

    Также стоит отметить, что если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли). Подробно этот вопрос рассмотрен в нашей статье: Налог при продаже недвижимости и кадастровая стоимость.

    Обратите внимание: Даже, если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, и платить его Вам не нужно, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

    Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

    Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.

    Пример: в феврале 2018 года Сидоров С.С. продал квартиру, с которой должен заплатить налог. Соответственно, Сидорову необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля 2019 года, а затем в срок до 15 июля 2019 года заплатить налог на доходы с продажи квартиры.

    Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ.

    Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

    Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Формы и Бланки) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (см. Как заполнить декларацию при продаже жилья?)

    После заполнения Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправить декларацию по почте ценным письмом с описью вложения (более подробная информация представлена в нашей статье — Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?)

    Важно отметить, что вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи. Обычно этим документом является копия договора купли-продажи (или долевого участия). Если у Вас сохранились копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателем, то их лучше тоже приложить к декларации.

    Источник: https://nasledstvo2.ru/kak-ujti-ot-naloga-pri-prodazhe-kvartiry.html

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Какой налог с продажи квартиры придется заплатить?А может  и не надо ни какого налога платить?И как отчитаться в налоговый орган.Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.Разберемся подробно.

    Статья обновлена 02.01.2020 г.

    Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

    Внимание! Если вам не нужно платить подоходный  налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.
    Если обязанность по уплате налога возникает — инструкция по заполнению налоговой декларации ЗДЕСЬ

    Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

    НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

    НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

    Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

    Например декларацию по доходу за 2019 год необходимо подать до 30 апреля 2020 года.

    Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

    Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

    НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

    • Расписку от продавца в получении денег за продажу
    • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

    То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

    Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

    Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

    Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

    НО!

    Налоговым кодексом РФ предоставлен имущественный  налоговый вычет, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

    Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

    Какой налог с продажи квартиры  если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты  до 01.01.2016 года :

    • И продали по истечении трех лет владения —  налог платить не надо

    Налоговый кодекс РФ:

    17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:

    от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

    от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

    • Если вы купили дороже,  и  продали не менее чем за 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо
    • Если вы продали ровно за ту же сумму, что и купили и это  не менее чем  70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

    Узнать кадастровую стоимость квартиры 

    Изменения в законе

    Какой налог с продажи квартиры если вы  ее купили, получили в дар или по наследству  после 01.01.2016 года :

    Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ (применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года)

      • Изменился срок нахождения недвижимого имущества в собственности налогоплательщика, по истечении которого доходы от его продажи не облагаются налогом. Если ранее для этого нужно было владеть объектом более трех лет, то теперь освобождение доходов в общем случае производится, если имущество было в собственности более 5 лет.
        НО! По единственному жилью —  с 01.01.2020 года действует минимальный предельный срок владения — 3 года.
        Условием действия этой нормы закона является отсутствие другого жилого помещения или доли в праве собственности на жилье.

        Льгота также действует, если россиянин продал один объект недвижимости и купил другой. При этом должно выполняться условие, что новое жилье приобрели в течение 90 дней до того, как по старому объекту зарегистрировали переход права собственности к покупателю

        При этом для объектов, полученных в порядке приватизации, наследования и дарения от близких родственников, а также по договору пожизненного содержания с иждивением, правила остались прежними – доходы от продажи таких объектов освобождаются от налогообложения, если они находились в собственности налогоплательщика более трех лет;

    • Установлены новые правила определения размера облагаемого налогом дохода в случае продажи объекта недвижимого имущества по цене, существенно отличающейся от рыночной (в меньшую сторону).В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

    Читайте:   Занижение цены в договоре

    Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

    • Если вы продаете квартиру, которую получили  до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу:  доход от продажи — 1 000 000.0 *13%.

      То есть, если ваш доход равен или менее 1 000 000.0 рублей — налогооблагаемая база и налога нет

    • Если вы продали квартиру, которой владели менее 3-х лет дороже, чем купили.

      Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи минус расходы на покупку* 13%

    Налоги с продажи детских долей, приобретенных за счет материнского (семейного) капитала

    Все, кто продаст детские доли  в праве собственности на жильё, могут применить налоговый вычет с сумме уплаченной при покупке квартиры родителями. Конечно пропорционально этой доле. ( изменения вступили в силу 29.10.2019 г).

    То есть, налогооблагаемая база уменьшается на расходы. ( если у вас есть документы их подтверждающие — расписки в получении денег от продавца, банковские документы о переводе средств продавцу).

    Какую расписку примет налоговая читайте в статье: Расписка для налоговой

    Причем, налоги уплаченные на предыдущие налоговые периоды, начиная с 2017 года можно вернуть!!!

    Эта норма закона распространяется и в случае применения регионального материнского капитала на покупку жилья.
    Подробнее читайте в этой статье.

    Налог с продажи квартиры: когда платить и как уменьшить

    как уйти от налога при продаже квартиры

    Платить налоги и даже подавать декларацию не требуется , если вы владели жильём дольше определённого срока. Так, достаточно, чтобы недвижимость была в собственности 3 года, или 36 полных месяцев, если вы:

    • приобрели её до 1 января 2016 года;
    • получили в подарок от близких родственников: родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, родных братьев и сестёр;
    • приватизировали её;
    • получили в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Если все эти утверждения не про вас, то, чтобы не платить налоги, квартирой или домом необходимо владеть 5 лет, или 60 полных месяцев.

    1 января 2020 вступят в силу изменения в налоговый кодекс. Без уплаты налогов после 3 лет владения продать можно будет и жильё, которое вы получили путём, не указанным в списке выше. Но только при условии, что оно у вас единственное. Если в собственности ещё одна квартира или доля в ней, минимальный срок владения составляет 5 лет.

    Если вы москвич, получили жильё по программе реновации и решили его продать, то засчитываются годы владения обеими квартирами — и новой, и освобождённой.

    Когда платить налог с продажи квартиры нужно

    Тем, кто владел недвижимостью меньше предписанного законом срока, необходимо заявить о полученном заработке и заплатить с него налог на доходы физических лиц — 13%.

    Если вы купили квартиру до 1 января 2016 года, то налог рассчитывается на основе суммы, указанной в договоре купли‑продажи. Если после, то придётся сравнить, что больше: цена из договора или кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7. Эту меру ввели для того, чтобы у собственников не было соблазна прописать в договоре купли‑продажи низкую цену и скрыть часть доходов.

    Власти субъектов РФ могут самостоятельно уменьшать понижающие коэффициенты или минимальные сроки владения недвижимостью вплоть до нуля. Это облегчает налоговую нагрузку на жителей региона при продаже жилья или освобождает их от неё.

    Чтобы заплатить налог, вам нужно до 30 апреля, следующего за годом продажи квартиры, подать в налоговую службу декларацию 3‑НДФЛ. В ней вы указываете все доходы за предыдущий год, в том числе и прибыль от продажи квартиры. Оплатить налог необходимо до 15 июля.

    Как уменьшить налог с продажи квартиры

    Налог кажется чудовищно огромным. Но его можно законно уменьшить — вплоть до нуля.

    1. Снизить размер доходов на сумму расходов

    Вы продали квартиру и получили за неё деньги, но это не значит, что вся сумма — это доход. Перед этим вы купили данный объект недвижимости и, скорее всего, значительно на него потратились. На эту сумму и можно уменьшить прибыль, которая облагается НДФЛ.

    Например, вы продали за 3 миллиона квартиру, которую 2 года назад купили за 2,8 миллиона. По договору купли‑продажи НДФЛ бы составил 390 тысяч. Но если вы заявите о расходах, то налогом будет облагаться только разница в 200 тысяч. Соответственно, отдать придётся только 26 тысяч.

    Если вы продаёте квартиру за ту же сумму, что и покупали, то дохода нет и налог с него платить не требуется. Но декларацию подавать всё равно придётся, чтобы документально подтвердить своё право на освобождение от выплат.

    2. Получить налоговый вычет

    Если у вас не было расходов на покупку, например получили квартиру в наследство, можно воспользоваться налоговым вычетом. При продаже квартиры, дома, комнаты или доли в них он составляет 1 миллион рублей.

    Допустим, вы продали жильё за 2,3 миллиона и должны заплатить государству 299 тысяч рублей. Вычет уменьшит сумму, которая облагается налогом, до 1,3 миллиона, а взнос сократится до 169 тысяч.

    Если квартира стоит меньше миллиона, то платить и вовсе ничего не придётся. Так что в случаях с недорогой недвижимостью лучше не снижать размер доходов на сумму расходов, а воспользоваться вычетом. Тем более что закон позволяет его получать один раз в год.

    Что запомнить

    1. Доходы от продажи квартиры облагаются НДФЛ в размере 13%.
    2. Взносы можно законно снизить вплоть до нуля, если уменьшить доходы на сумму расходов или получить налоговый вычет.
    3. Если вы владеете недвижимостью дольше определённого срока, можно не платить налог и не подавать налоговую декларацию.

    Источник: https://Lifehacker.ru/nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

    как уйти от налога при продаже квартиры

    Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

    как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже квартиры нужно знать, как сэкономить на налогах. Для этого требуется иметь представление о законодательной базе, а также своих правах и обязанностях. К нотариусам постоянно обращаются с вопросами, касающимися недвижимости.

    Люди хотят знать, как правильно оформить документы, как уменьшить налоги при продаже. Законодательная база, касающаяся этих аспектов, периодически обновляется.

    За этим нужно внимательно следить, особенно, если в ближайшее время вы планируете продавать квартиру.

    Значительные изменения были внесены в правила налогообложения при получении дохода от недвижимости в 2016 году. Рассмотрим подробнее, кто сейчас должен оплачивать налог с продажи квартиры.

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

    Сейчас этот вопрос регулирует статья, вступившая в силу 1 января 2016 года. При оформлении квартиры налог государству должен уплачиваться продавцом, поскольку именно он получает прибыль от имущества. Покупатель же, наоборот, тратит свои деньги. Это значит, что платить налоги он не должен. Такие правила действуют в России.

    До вступления законодательных поправок в 2016 году продавцы перечисляли налог от недвижимого имущества, находившегося в их собственности менее 3-х лет. Этот налог рассчитывался индивидуально и составлял 13% от суммы дохода. Если жилье было в собственности более указанного срока, то платить налоги за него не было нужно.

    Оформив налоговый вычет, можно было уменьшить сумму, подлежащую налогообложению на 1 миллион. Если жилая площадь обошлась меньше миллиона, то собственник вообще ничего не платил государству.

    Также можно было уменьшить сумму, по которой рассчитывался налог. Для этого нужно было предоставить документы, подтверждающие расходы, связанные с продажей квартиры. Налог зависел только от суммы, которая указывалась в договоре купли-продажи, кадастровая стоимость при этом не бралась во внимание. Именно этот факт приводил к тому, что продавцам было выгодно занижать цену на недвижимость.

    В 2016 году вступили в силу новые правила. Рассмотрим их подробнее.

    Когда продажа квартиры облагается налогом

    Когда продажа квартиры облагается налогом

    Не всегда продавец при продаже недвижимости обязан выплачивать налог государству. Всё будет зависеть от срока давности владения квартирой.

    Государство ввело ограничения по срокам владения недвижимостью. Если вы продаете жилье до того, как истек этот минимальный срок, то вы обязаны уплатить налог. До 2016 года этот срок составлял 3 года, однако теперь он сохранился только для отдельных категорий, для остальных же его продлили до 5-ти лет.

    Также при налогообложении теперь учитывается не только фактическая сумма дохода, которая указана в договоре, но и кадастровая.

    Эти правила распространяются не только на квартиры, но также и на частные дома, комнаты и другие жилые помещения.

    Очень важно знать все нюансы уплаты налогов. Если есть возможность, то имеет смысл отложить продажу квартиры до истечения минимального срока, чтобы потом освободиться от уплаты налога.

    Рассмотрим правила, применимые только к физическим лицам, продающим личную жилую недвижимость. Для жилой площади, используемой в предпринимательских целях, действует другая законодательная база.

    Срок владения квартирой

    Срок владения квартирой

    В вопросах, касающихся налогообложения недвижимости, важно учитывать сроки владения квартирой. От этого будет зависеть, нужно платить налоги или нет.

    С 1 января 2016 года были внесены поправки в статьи, по которым теперь минимальный срок владения жильем должен составлять не 3, а 5 лет, чтобы можно было продавать квартиру без уплаты налога. Прежний срок оставили только для некоторых категорий:

    • комната, квартира, дом, дача получены по праву наследования или в качестве дара, оформленного юридически от родственников, считающихся близкими;
    • недвижимость перешла в право собственности гражданина посредством приватизации;
    • получение квартиры по договору пожизненного содержания.

    С начала этого года в силу вступила еще одна поправка. Наименьший срок владения жильем также составляет 3 года, если для физического лица эта жилплощадь является единственной в срок оформления права собственности.

    Эти правила действуют не только для резидентов РФ, но и для нерезидентов (с 1 января 2020 года).

    Если жилье приобретено до 2016 года

    Если жилье приобретено до 2016 года

    Корректировки в статьях, принятые в январе 2016 года, распространяются на квартиры, которые были куплены после этого срока. Для квартир, приобретенных хозяевами и оформленных до указанной даты, действуют прежние правила налогообложения.

    Если вы купили жилье меньше 5-ти лет назад, но уже владеете им больше 3-летнего срока, при этом в право собственности вы вступили до 1 января 2016 года, то вы не будете платить налог при продаже квартиры.

    Стоит учитывать, что все эти установленные сроки отсчитываются только с момента вступления в право собственности.

    Если жилье приобретено после 2016 года

    Если жилье приобретено после 2016 года

    В тех случаях, когда жилье приобретено после 2016 года, на него распространяются новые правила. При этом в процедуре налогообложения нужно учитывать не только измененные сроки владения недвижимостью.

    Важной поправкой стало то, что теперь при расчете суммы налогов учитывается не та цена, которая указана в ДКП, а кадастровая стоимость квартиры. Такое правило было введено для того, чтобы предотвратить специальное занижение стоимости жилья для уменьшения суммы налогов.

    В тех же случаях, когда в договоре цена ниже кадастровой стоимости, применяют специальный понижающий кадастровый коэффициент, равный 0,7. Кадастровую стоимость квартиры при этом умножают на 0,7. Если полученная сумма больше фактической стоимости, то налог рассчитывается исходя из суммы, полученной после использования коэффициента.

    Срок владения недвижимостью 5 лет действует для следующих категорий:

    1. Недвижимость приобретена по ДПК не от ближайших родственников. Также под это правило попадает жилье, купленное по договору владения долей в строительстве, паевого инвестирования.
    2. Дата заключения сделки и вступления в право собственности после 1 января 2016 года.
    3. Для покупателя приобретаемая недвижимость не являлась единственной на момент подписания договора.

    Расчет суммы налога

    Расчет суммы налога

    Если продается квартира, которая была во владении меньше положенного срока, то при расчете налогов есть 2 основных варианта для уменьшения их суммы:

    1. Воспользоваться правом налогового вычета. Сумма, из которой будет рассчитываться налог, будет уменьшена на 1 миллион российских рублей (максимальная сумма налогового вычета). Если цена жилья меньше миллиона, то гражданин вовсе освобождается от налогов, вне зависимости от срока владения квартирой. На налоговый вычет могут претендовать не все продавцы, так как для получения этой субсидии есть ограничения. Нужно помнить, что для того, чтобы получить налоговый вычет, нужно заняться оформлением этой льготы самостоятельно. Просто так вам никто вычет предоставлять не будет. Процедура оформления налогового вычета довольно простая, поэтому для экономии своих денег стоит обязательно ее использовать.
    2. Урезать сумму облагаемого дохода и сэкономить при этом можно, предоставив документы с подтверждением ваших расходов при продаже. Для этого нужно подать декларацию и дополнить её чеками и банковскими квитанциями на совершенные вами расходы. Этим также нужно заниматься самостоятельно, вовремя предоставив все необходимые бумаги в налоговую службу.

    Сама сумма налога составляет 13% от полученных доходов. Это правило действует для резидентов Российской Федерации. Для нерезидентов налоговый вычет составит целых 30% от полученных за жилую площадь денег.

    С 2016 года для расчета размера налога учитывается не фактическая цена квартиры, которая была получена при покупке, а кадастровая стоимость, которая может значительно отличаться.

    Документы для уплаты налога с продажи

    Документы для уплаты налога с продажи

    Для отчета перед налоговой вам необходимо заполнять и подавать налоговую декларацию. Дополнительно к ней прикладываются документы, подтверждающие факт совершения финансовой операции. В случае с продажей квартиры это будет договор купли-продажи.

    Если вы хотите также оформить налоговый вычет или уменьшить облагаемую сумму за счет понесенных расходов, то дополнительно придется собирать некоторые бумаги. Поэтому обязательно нужно хранить все чеки и банковские квитанции, которые вы получали при оплате услуг, потребовавшихся для оформления продажи квартиры.

    Что касается налогового вычета, то нужно помнить, что для его получения нужно соответствовать ряду критериев. Не забудьте вначале проверить, можете ли вы претендовать на получение этой льготы.

    Сроки уплаты

    Сроки уплаты

    После совершения сделки по продаже недвижимости вам необходимо отчитаться перед налоговой службой о ваших доходах за текущий год. Для этого до 30 апреля вы должны подать налоговую декларацию физического лица вместе с пакетом документов. В нём отражается доход от операции с недвижимостью, а также примененные налоговые вычеты.

    Если в декларации не указано, что вы должны еще что-то оплатить, значит, от вас больше ничего не требуется. Если указана сумма для выплаты, то её нужно выплатить до 15 июня того же года.

    Источник: https://www.ndfl.ru/kto-oplachivaet-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

    Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

    Через сколько лет можно продать квартиру без налога? Как продать квартиру без налога, если минимальный срок владения еще не вышел? Ответы на эти вопросы – в нашем обзоре.

    Уважаемые читатели! Если Вам некогда читать статью, можете посмотреть наше короткое, но содержательное видео:

    

    При продаже жилой недвижимости в 2020 году гражданин обязан:

    • сдать налоговую декларацию;
    • заплатить налог 13% с полученного дохода;

    Как считать доход? Из текущей цены квартиры вычитаем расходы на ее приобретение,  оставшаяся сумма – ваш доход.

    Когда можно продать квартиру без налога?

    Когда можно продать квартиру без налога?

    Когда и как продать квартиру без налога и не нарушить закон в 2020 году?

    Вот три главных позиции:

    • С момента приобретения жилья прошел минимальный срок владения – от 3 до 5 лет (см. таблицу);
    • Нет прибыли от сделки, т. е. цена продажи квартиры равна или меньше, чем расходы на ее приобретение;
    • Если прямых расходов нет, применяйте хитрости налоговых вычетов (см. ниже).

    Теперь подробнее.

    Через сколько можно продать квартиру без налога?

    Через сколько можно продать квартиру без налога?

    Продать квартиру без налога – через сколько лет это возможно? Min срок владения составляет  от 3 до 5 лет – зависит от того, каким именно способом вы получили продаваемую кв-ру в собственность ( 217.1 НК РФ).

    Таблица сроков владения

    Таблица сроков владения

    *Близкие родственники, супруги, родители и дети, в т. ч. усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки, внуки, полнородные и не полнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

    Пример.

    Сидоров купил дом в феврале 2017 г. за 5 млн. руб., а в феврале 2021 г. его продал за 5,5 млн. руб.

    Т. к. он владел ещё и квартирой, то он должен заплатить НДФЛ в размере 65 тыс.руб. (13% от прибыли в 500 тыс.руб.). Для таких сделок минимальный период владения составляет 5 лет.

    Если бы дом был единственным жилым имуществом, то его можно было бы продавать без налога уже с февраля 2020 года, т.к. min срок владения составлял бы уже 3 года.

    ВАЖНО ЗНАТЬ!
    При истечении минимального срока владения аннулируется не только обязанность уплачивать налог, но и сдавать декларацию.

    Когда начинается отсчет сроков владения?

    Когда начинается отсчет сроков владения?

    ГЛАВНОЕ!
    Началом сроков владения является дата регистрации прав собственности в УФРС.

    Исключения:

    • Наследство.  В этом случае право владения исчисляется со дня смерти наследодателя. При этом, если:

    А) супруг наследует квартиру умершего супруга, приобретенную в браке, то срок исчисляется с момента приобретения квартиры первым (умершим) супругом;

    Б) если собственник доли в кв-ре наследует другую долю, то срок исчисляется с даты регистрации прав на свою (первоначальную) долю.

    • ЖСК (договор паенакопления) – срок исчисляется с момента выполнения двух условий:

    А) полная выплата паевого взноса;

    Б) подписание акта приема-передачи;

    • Собственность установлена в судебном порядке – с даты вступления в силу решения суда;
    • Реновация – в min срок засчитывается срок владения прежним жильем;
    • Покупка кв-ры по долям – с момента покупки 1-ой доли.

    Продажа единственного жилья

    Продажа единственного жилья

    Под категорию «единственное жилье», которое может быть продано через 3 года, попадает:

    комната, квартира, дом, таунхаус  или доля в указанных объектах.

    Важно помнить!

    Единственное жилье, находящееся в совместной собственности супругов, можно  продать через 3 года только в случае, если оно является единственным для обоих супругов.

    Проверка будет проводиться по состоянию на дату реализации.

    Исключение!

    Если у собственника имеется ещё одна квартира (в единоличной, совместной или долевой собственности), но она была приобретена не ранее, чем за  90 дней до продажи текущей квартиры, то текущая квартира подходит под правило единственного жилья.  

    Например, супруги Ивановы в январе 2020 г. приобрели трёхкомнатную квартиру, а в конце февраля 2020 г. продали двухкомнатную квартиру. На момент регистрации последней сделки в Росреестре в их собственности числилось  2 объекта жилой недвижимости.

    Но т. к. новая квартира была приобретена в срок, не превышающий 90 дней «назад» от даты реализации старой квартиры, то срок минимального владения для целей налогообложения составит 3 года. В данном случае НДФЛ начисляться не будет.

    Дополнительно!

    В случае продажи дома с земельным участком минимальный период владения  в 3 года распространяется и на участок земли. Но только в том случае, если дом был единственным жильём для продавца(-цов).

    Как продать квартиру до окончания сроков минимального владения?

    Как продать квартиру до окончания сроков минимального владения?

    Вариант №1: доходы минус расходы

    Вариант №1: доходы минус расходы

    Налога не будет, если продать жилье по стоимости, не превышающей  расходы на его приобретение.

    Источник: https://vse-lgoti.ru/kak-prodat-kvartiru-bez-naloga

    Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

    Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

    hanohiki/Depositphotos

    Налог с продажи квартиры Вы платить не должны, так как суммой вычета у Вас будет считаться сумма, затраченная на приобретение. И по факту Вы потеряли, а не приобрели. По основному закону о налогообложении налог уплачивается с дохода.

    Купила квартиру по ДДУ и продала – надо подавать декларацию?

    Купила новостройку, отремонтировала, продаю. Каким будет налог?

    Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

    Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

    В Вашем случае выгоднее заявить вычет в сумме документально подтвержденных расходов. Следует отметить, что в вашем случае расходы превышают доходы, то есть налоговая база будет отсутствовать. В связи с этим НДФЛ уплачивать Вам не придется.

    Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

    Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

    Если Вы продаете квартиру дешевле, чем покупали, то дохода у Вас не возникает, и Вы вправе учесть расходы на покупку квартиры при ее продаже. Тогда налог Вы не платите. При этом Вы все равно обязаны подать декларацию в срок до 30 апреля следующего года.

    Налог с продажи квартиры: правила и примеры

    Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

    Отвечает юрисконсульт офиса «Академическое» департамента вторичного рынка «ИНКОМ-недвижимость» Наталья Киселева:

    Отвечает юрисконсульт офиса «Академическое» департамента вторичного рынка «ИНКОМ-недвижимость» Наталья Киселева:

    При совершении данной сделки Вы не должны будете платить налог с дохода физических лиц.

    При продаже квартиры, находящейся в Вашей собственности менее трех лет, Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 млн рублей или в размере суммы расходов, связанных с приобретением данной квартиры, то есть затраченных на ее покупку. В Вашем случае затраты составили 1,5 млн рублей, и это больше той суммы, за которую Вы квартиру продаете. Иными словами, прибыль от данной сделки у Вас отсутствует, поэтому налог не возникает.

    Но надо помнить, что указанный вычет не предоставляется автоматически, поэтому не забудьте подать в налоговый орган по месту Вашей регистрации налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании того года, в котором Вы продадите квартиру, и одновременно подать заявление о предоставлении Вам вычета.

    Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

    Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

    Отвечает генеральный директор юридической компании «Центр гражданского права» Александра Бродельщикова:

    Отвечает генеральный директор юридической компании «Центр гражданского права» Александра Бродельщикова:

    Источник: https://www.domofond.ru/statya/prodayu_kvartiru_deshevle_chem_kupila__kakoy_nalog_ya_plachu/100263

    Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

    Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

    Уплата налога — обязанность каждого гражданина, прописанная в Конституции РФ. Это одна из основ существования государства. Примерно треть российского бюджета — налоговые сборы. Эти деньги государство распределяет на социальные выплаты, постройку дорог, школ, больниц, зарплату бюджетников.

    Незнание норм налогового права не освобождает от ответственности за просрочки. Редакция «Выберу.ру» рассказывает о российских налогах для физических лиц. Налог на имущество, на доход физических лиц, земельный и транспортный. Подробно расскажем о том кто, что и сколько должен платить

    Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

    Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

    Сумму начисленного налога можно предварительно рассчитать на сайте налоговой. Это поможет подготовиться к уплате, избежать ошибок в начислении, проверить наличие льгот.

    Вид налога Срок уплаты Налогооблагаемая база Не облагаются налогом
    НДФЛ (налог на доходы физических лиц) Ежемесячно перечисляется работодателям в течение 3-х дней после выплаты зарплаты (налоговый агент — работодатель)Налогоплательщик сам заполняет декларацию не позднее 15 июля года, следующего за отчётным
    • зарплата;
    • доход от продажи имущества;
    • доход от иностранного источника;
    • выигрыш свыше 4000 руб;
    • доход от унаследованного авторского права;
    • получена в дар квартира не от родственников;
    • получен доход от акций иностранных компаний;
    • получена выгода от экономии на процентах за пользование займом, если он получен от взаимозависимой организации или работодателя;
    • проценты по вкладам в банках на территории РФ и процентов по обращающимся облигациям российских организаций.
    • доходы от продажи движимого имущества, которое в собственности более 3-х лет;
    • наследство (за исключение авторских прав);
    • подарки от близких родственников (мама не платит налог за подаренный сыном холодильник);
    • доходы от продажи недвижимости, если она в собственности более 3-х лет;
    • государственные выплаты: пособия, стипендии;
    • доходы от продажи грибов, ягод, овощей и ягод с собственного огорода (если это не классифицируется как предпринимательская деятельность);
    • благотворительная помощь и донаты;
    • призовые выплаты на кубках России, Европы, мира.
    Имущественный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Кадастровая стоимость находящейся в собственности недвижимости:
    • квартира;
    • гараж;
    • дача;
    • дом;
    • комната;
    • недостроенный объект недвижимости;
    • прочее недвижимое имущество.
    Объекты недвижимости, которые не подлежат регистрации в Росреестре
    Земельный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Земельный участок, находящийся в собственности
    • земельные участки, изъятые из оборота и находящиеся в собственности у государства;
    • лесные участки;
    • земля в составе многоквартирного дома.
    Транспортный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Наземный, водный и воздушный транспорт:
    • катер;
    • яхта;
    • автомобиль;
    • мотоцикл;
    • самолёт;
    • вертолёт и пр.
    • велосипеды;
    • вёсельные лодки;
    • моторные лодки менее 5 лошадиных сил (при массе менее 200 кг);
    • автомобили, приспособленные для использования инвалидами;
    • автомобили мощностью менее 100 лошадиных сил, полученные при содействии органов соцзащиты;
    • транспорт, который числится угнанным.

    У каждого налога своя ставка. Её лучше уточнять на сайте налоговой или по телефону горячей линии 8−800−222−22−22, поскольку размер зависит от региона и вида имущества. Также есть федеральные и региональные льготы, которые тоже лучше проверить до уплаты налога.

    Оплатить налог можно наличными в банке или картой на сайте госуслуги или в личном кабинете налоговой. Отсутствие квитанции не освобождает от уплаты, поэтому до 1 декабря надо узнать сумму самостоятельно в личном кабинете или отделении ФНС.

    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

    Источник: https://www.vbr.ru/banki/novosti/2020/02/04/ne-ver-ne-boisya-i-plati-kto-za-cto-doljen-vnosit-nalogi/

    Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

    Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

    Всем привет! Сегодня мы вновь поговорим о недвижимости и рассмотрим вопрос о том, как законно уклониться от уплаты налоговых сборов с продажи квартиры.

    Избежать дополнительных потерь своих денег, правильно осуществив купле-продажу жилого помещения, вполне по силам каждому.

    Так как не платить налог с продажи квартиры?

    Итак

    В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

    В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

    Если Вы читали последнюю редакцию Налогового Кодекса РФ, которая начала работать с начала 2016 года, то в законе четко прописано, что налог в 13% можно не оплачивать:

    1. После 5 лет проживания в квартире (если жилье у Вас в собственности с 2016 г);
    2. По истечении 3 лет (в том случае если владельцы получили собственность до того, как был принят данный НК);
    3. Через 3 года, в том случае, если: жилье Вы получили в наследство, квартиру подарил ближайший родственник (член семьи);
    4. Налог на квартиру можно не платить, если право собственности получено по итогам приватизационных действий;
    5. В случае приобретения квартиры на основании соглашения о пожизненной ренте.

    Если по какой-то причине Вы решили продать квартиру или сменить жилье на более подходящее, но к вышеперечисленным пунктам Ваш случай никак не подвести, то можно значительно снизить сумму, подлежащую уплате в казну государства, или вовсе свести её к нулю.

    Причем вполне законно, ведь платить лишние деньги, конечно же, никто не хочет.

    Что сделать, чтобы легально не уплачивать пошлину государству или значительно её сократить

    Что сделать, чтобы легально не уплачивать пошлину государству или значительно её сократить

    Самый простой способ: не обязательно точно указывать сколько именно стоит Ваше жилье.

    Так, например, можно договориться с покупателем об одной цене, а при составлении официального документа по продаже – указать гораздо меньшую.

    Однако, риск здесь очевиден – покупатель может и не заплатить полную стоимость. И НИЧЕГО Вы в суде потом не докажете.

    Еще одна опасность заключается в том, что Федеральная налоговая служба легко может в судебном порядке оспорить подобное соглашение.

    Следует также удостовериться, чтобы цена продажи в договоре была не меньше кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Иначе налог будет вычисляться с кадастровой оценки, умноженной на 0,7, и могут возникнуть вопросы.

    Для того, чтобы уменьшить налоговые вычеты, продавец также может использовать следующие варианты:

    • Вычет в 1 миллион рублей (возможен 1 раз в год). На данную сумму может быть уменьшена вырученная сумма, облагаемая налогом. Например: продаете квартиру за 3 500 000, вычитаете с этой суммы 1 млн руб., остается 2 500 000. С этой суммы и будет считаться налог: 2,5 млн х 13% =325 000.
    • Вычесть стоимость затрат на приобретение квартиры, либо на ремонтные работы. Если вычесть эти суммы, то оставшаяся часть будет значительно меньше, чем полная цена за жилье. В то же время, любой расход должен подтверждаться официальными документами.

    Если в квартире больше одного владельца, то можно продать её долями, заключая отдельные договора.

    В этом случае, налоговая база может быть уменьшена на то количество миллионов, сколько новых собственников ее приобрели.

    Это, пожалуй, основные способы обойти или значительно уменьшить налог с продажи квартиры.

    Если есть другие, о которых Вы знаете — пожалуйста, поделитесь в комментариях.

    Если материал понравился, поделитесь им в социальных сетях с помощью кнопок ниже.

    Источник: https://investbro.ru/kak-ne-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

    Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

    Согласно налоговому законодательству каждый гражданин России обязан уплачивать налоги с доходов, в том числе полученных от сделок с недвижимостью. Однако предусмотрены случаи, когда платить налог с продажи квартиры по закону не нужно. Это касается как раз тех моментов, когда в собственности жилая площадь находилась меньше 3 лет.

    Важно знать! Какой налог должен заплатить физическое лицо с продажи квартиры в 2019 году?

    Законодатель пытается снижать налоговое бремя продавцов квартир, предоставляя ряд льгот при исчислении подоходного налога. В 2019 году были внесены ряд изменений, которые регламентируют проведение сделок и льготирование.

    Как не платить налог с проданной квартиры?

    Как не платить налог с проданной квартиры?

    Если квартира была приобретена до 1 января 2016 года и у продавца находилась в собственности более 3 лет, то он полностью освобождается от уплаты налога. Такое правило действовало довольно долго. Но поправки в Налоговый кодекс внесли свои коррективы, и теперь владеть жилой недвижимостью, приобретенной после 1 января 2016 года, нужно более 5 лет (ст. 217.1 НК РФ).

    Но тут есть свои исключения. Снизить минимальный срок с пяти до трех лет можно, если квартира:

    Как же избежать налогообложения или сократить расходы на уплату налога при продаже квартиры, которой владели меньше трех лет, разберем далее.

    Имущественный вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

    Имущественный вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

    Сократить базу, которая подлежит обложению налогом в случае продажи жилья, можно, воспользовавшись имущественным вычетом. Это фиксированная сумма, определенная законодательством.

    В 2019 году она не изменилась и составляет 1 миллион рублей.

    Этот способ уменьшения налога от сделки с квартирой очень удобен и эффективен, когда продавец не может подтвердить покупку документами. Аналогично и со строительством частного дома и его продажей, когда во владении находился меньше 3 лет, а понесенные на стройку расходы доказать нет возможности.

    Но следует учитывать, что такая льгота действует в одном налоговом периоде, т.е. может быть использована один раз в год. Продали одно жилое помещение – получите имущественный вычет. Захотели продать в этом же году вторую – льготы на нее уже не распространяется.

    В регионах есть жилье, стоимость которого не всегда дотягивает до 1 млн. рублей, но имущественный вычет применяется, независимо от места нахождения такого объекта жилой недвижимости. Соответственно, если квартиру продали за меньшую сумму, то и исчислять налог не с чего. Хотя и здесь все не однозначно.

    Пример заполнения декларации по форме 3-НДФЛ.

    Льгота при подтверждении суммы расходов на квартиру

    Льгота при подтверждении суммы расходов на квартиру

    При продаже квартиры или жилого дома, находившихся в собственности сроком менее 3 лет или 5 лет, можно уменьшить облагаемую налогом базу на сумму расходов на ее приобретение. Иными словами, из суммы сделки по продаже квартиры можно вычесть сумму сделки по ее покупке. Разница и будет облагаться НДФЛ.

    Если обе суммы – продажи и покупки – совпадут, то и уплачивать налог не с чего, налог равен нулю. Этим пользуются некоторые люди, которые желают уйти от налогообложения сделки. Зачастую они умышленно завышают стоимость покупки или, наоборот, занижают стоимость продажи, чтобы не показывать дохода, полученного в результате продажи, когда недвижимость находилась в собственности менее минимального срока.

    Важно знать! Даже если сумма налога равна «0» и не выплачивается, обязанность отчитаться остается, предоставлением декларации 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Следует уточнить, что при расчете вычета понесенных расходов можно указать и уплаченные проценты по ипотечному кредиту, если он брался для приобретения продаваемой квартиры. Такие расходы можно подтвердить справкой из банка. Таким образом, расчет будет таким:

    НБ = Сумма продажи квартиры — Сумма покупки — проценты по ипотеке.

    Для расчета налога будет взят итог и с него начислено 13%. Соответственно, если итог окажется равен нулю, то гражданин освобождается от уплаты налога, но обязан подать нулевую декларацию.

    Как воспользоваться льготой?

    Необходимо поставить в известность налоговую инспекцию. Продав недвижимость, которой владели меньше 3 лет, собственник обязан предоставить декларацию до 30 апреля следующего за сделкой года. Если недвижимость была продана в течении 2019 года, то отчитаться нужно до 30.04.2020 года. Вместе с декларацией оформляется заявление по установленной форме о предоставлении налогового вычета.

    К декларации прилагается пакет документов, подтверждающих продажу квартиры, а также покупку, если желаете получить льготу на разницу.

    Минимальная стоимость жилья

    Минимальная стоимость жилья

    До недавнего времени налоговый кодекс не ограничивал стоимость продаваемой жилой недвижимости и этим пользовались как риэлторы, реализующие ее документально по явно заниженным ценам, так и остальные нечестные на руку стороны сделки.

    С 2017 года введен порядок определения минимальной цены продаваемой жилой собственности – она не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости объекта, которая устанавливается на начало года совершения сделки.

    При отсутствии официальной информации о точной кадастровой стоимости квартиры, то такие требования не могут быть применены.

    При продаже квартиры или жилого дома, которые находились во владении меньше 3 лет, следует знать, что можно воспользоваться льготой по уплате налога в размере понесенных затрат на приобретение или строительство, а также процентов по ипотеке. Все доходы и расходы от сделки должны быть подтверждены документально. Если документов на покупку и строительство нет, льгота может составить 1 миллион рублей.

    Льгота по расчету налога на доход физического лица, продавшего квартиру, может применяться неоднократно, но в разные годы и только на один объект недвижимости в год. Проще говоря, одна сделка в год имеет льготу.

    Сейчас минимальный срок, когда квартира должна находиться в собственности, значительно вырос и составляет 5 лет.

    : Как вернуть 13% с покупки квартиры?

    Как не платить налог с продажи квартиры?

    Как не платить налог с продажи квартиры?

    В видео рассказывают на примерах, продажи недвижимости минимального положенного срока с советами и секретами уменьшения налогообложение.

    Источник: https://nedexpert.ru/kvartira/prodazha-kvartiry/kak-prodat-kvartiru-v-sobstvennosti-menee-3-let-i-ne-platit-nalog/

    Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

    Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

    Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества. При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры. Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

    Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

    Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

    Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

    Естественно, любой доход в нашей стране подлежит налогообложению. По существующему законодательству, доход для резидентов России составляет 13% от всей суммы, для нерезидентов — 30%.  Для владельцев квартиры более 5 лет и для тех, кто приобрел жилье не позднее 1 января 2016 года, оплата налога не требуется.

    Для тех, у кого недвижимость находится в собственности до 2016 года, действует трехлетние ограничение. Такой трехлетний срок применяется в следующих случаях:

    • Если квартира досталась по договору дарения близкими родственниками
    • Квартира досталась по наследству
    • Вы стали собственником в результате приватизации
    • Если квартира перешла по договору пожизненного содержания

    Для нерезидентов сохраняются такие же условия налогообложения. Срок владения квартирой определен моментов ее регистрации. Но в виде исключения после унаследования квартиры, сроком берется дата смерти наследодателя. То есть сроки вступления в наследство не влияют на налогообложение.  При выкупе долевой собственности, сроки устанавливаются датой при покупке первой доли.

    Использование имущественного налогового вычета

    Использование имущественного налогового вычета

    Кто продает свою недвижимость раньше срока, установленного государством в отношении налогообложения, может уменьшить пошлину на сумму налогового вычета. Это касается только резидентов, нерезиденты не имеют у нас в стране такого права. Ими могут воспользоваться граждане только один раз в году. Имущественный вычет выделяется в сумме 1 млн. рублей. Из кадастровой стоимости квартиры вычитается эта сумма, таким образом, продавцу дается возможность сэкономить и снизить налоговое обложение.

    Кадастровая оценка при продаже квартиры позволяет узнать, какую сумму пошлины вы обязаны уплатить государству. Если стоимость квартиры будет намного ниже кадастровой, вы умножаете ее на коэффициент 0,7, то государство берет более высокий показатель для налогообложения. Поэтому в некоторых случаях целесообразнее воспользоваться налоговым вычетом.

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры выглядят следующим образом:

    • Продать квартиру за сумму, не больше, чем она покупалась и доказать это
    • При продаже квартиры с низкой рыночной ценой, не поднимать цену, превышающую 1 млн. рублей
    • Дождаться истечения пяти летнего срока после приобретения квартиры
    • Если до минимального срока владения остается несколько месяцев, а сумма налога слишком для вас большая, попробуйте договориться с покупателем подождать до истечения этого срока.

    Если все перечисленные варианты вам не подходят, придется заплатить государству налог и спать спокойно.

    В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

    В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

    По закону, с любых доходов платится налог. Продажа квартиры зачастую ведет к дополнительным растратам в виде государственной пошлины. Государство себя вряд ли обделит, и при продаже квартиры все сталкиваются с определением кадастровой стоимости жилья. Этот барьер был создан во избежание мошеннических операций с недвижимостью.

    Налоги являются обязательными платежами государству, в котором вы живете. Каждый работающий гражданин России отдает часть своих доходов государству. Эти средства идут на финансирование социальных благ для населения и других статей. К сведению налогоплательщиков, даже если ваш налог с продажи квартиры был равен нулю, налоговую декларацию подавать обязательно.

      Срок подачи до конца апреля следующего года. А перечисление налога на расчётный счет должно происходить до 15 июля следующего года., иначе может насчитаться пеня. Продавцам, которые планируют или уже продали свою квартиру в Москве, полезно знать, нужно ли платить налог с продажи объекта недвижимости.

    Законодательство в статье 222 Налогового Кодекса РФ четко разъясняет о 13% налоге в пользу государства.

    От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

    От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

    К сведению, если после продажи квартиры, вы приобретаете другую, можете воспользоваться налоговым вычетом при покупке. Сделать это можно один раз в жизни.

    Перед предстоящей сделки лучше всего проконсультироваться у юристов или риэлтеров в АН. Самому очень сложно рассчитать сумму налога с продажи квартиры. Часто продавцы не знают всех нюансов, связанных с налогообложением.

    Если же вы не заплатите полагающийся налог, инспекторы налоговой быстро вычисляют неплательщиков и могут оштрафовать вас на 20% от суммы госпошлины.

    Если у вас возникли сомнения или вопросы, связанные с уплатой налога с продажи квартиры, срочно обращайтесь к компетентным специалистам.

    Компания Чистые Пруды перед продажей вашей квартиры подготовят все необходимые документы. Наши юристы ознакомят вас о налоговом положении и необходимых вычетах. Мы поможем сэкономить ваши средства и вернуть утраченные.

    Продать квартиру в Москве или Подмосковье с нами выгодно и просто. Мы оперативно проведем сделку и избавим вас от предстоящих налоговых затрат, максимально реализовав налоговый вычет при продаже жилья.

    АН Чистые Пруды поможет реализовать любые планы, связанные с продажей или покупкой недвижимости в Москве.

    Источник: https://prodam-kuplyu-kvartiru.ru/articles/kak-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

    Продажа квартиры без налога

    Продажа квартиры без налога

    Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%. Существует два срока владения — 3 года и 5 лет.

    Продать квартиру без налога возможно, если сделка купли-продажи не принесла продавцу прибыли, а также если стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей.

    При покупке и отчуждении недвижимости в одном году бывший собственник вправе оформить налоговый взаимовычет — уменьшить НДФЛ при продаже на сумму налогового вычета.

    Продать без уплаты налога жилье, полученное в дар, можно через три года с момента регистрации права. Для недвижимости, перешедшей по наследству, минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

    В.В. Путин поддержал инициативу сократить минимальный срок, после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет. До конца мая 2019 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.

    Когда можно продавать квартиру после покупки

    Когда можно продавать квартиру после покупки

    С момента регистрации права собственности на имущество граждане могут распоряжаться им по своему усмотрению. Продать квартиру может только ее законный владелец.

    В соответствии с налоговым законодательством отчуждение жилья — сделка, направленная на получение денежного дохода (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). После того как сделка купли-продажи была завершена, продавец предоставил покупателю квартиру взамен полученной прибыли, у него возникает обязанность уплатить НДФЛ в бюджет в размере 13%.

    Однако, если недвижимость находится в собственности налогоплательщика больше минимального срока — платить НДФЛ не нужно. Установление срока, после которого возможна продажа жилья без налога обусловлено борьбой государства со спекуляцией на рынке недвижимости — зачастую граждане продают недвижимость по цене большей, чем за нее первоначально было уплачено, извлекая из этого нетрудовой доход.

    Срок владения квартирой для продажи без налога

    Срок владения квартирой для продажи без налога

    С 2016 года налог на продажу имущества выплачивается по новым правилам. Граждане освобождаются от уплаты налога при продаже, если имущество находилось в собственности больше установленного законом минимального срока:

    Источник: http://kvartirniy-expert.ru/prodazha/nalog/prodat-kvartiru-bez-naloga/

    Как налоговая узнает о продаже квартиры?

    Как налоговая узнает о продаже квартиры?

    Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога.

    Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога.

    А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

    Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

    Налог с продажи квартиры

    Налог с продажи квартиры

    Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи. Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ.

    Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.

    Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году.

    Эти категории по-разному уплачивают налог. Ставка налога для нерезидента может доходить до 30%, а резидент в некоторых случаях и вовсе может быть освобожден от уплаты налога.

    Кроме того, есть ряд категорий налогоплательщиков, кто освобожден от уплаты налога.

    Не платят налог те, кто:

    1. Квартиру принял в дар и позже продал ее;
    2. Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
    3. Квартиру приватизировал и позже продал ее;
    4. Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.

    Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью.

    От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет.

    Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.

    Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился.

    Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи  жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости.

    Размер налога с продажи квартиры

    Размер налога с продажи квартиры

    Размер налоговой ставки по налогу с продажи квартиры равна 13% от дохода, возникшего в результате ее продажи. Таким образом, для того, чтобы вычислить сумму налога к уплате, следует высчитать размер дохода.

    Для расчета налога в расчет следует брать кадастровую стоимость квартиры, перемноженную на коэффициент 0,7.

    В случае, если договорная стоимость квартиры выше кадастровой, то допускается брать в расчет ее и с ее размера высчитывать налоговую базу, точно так же помножив на 0,7.

    Так, при расчете суммы налога к уплате, законодатель требует брать в расчет максимальную величину.

    Налоговые вычеты при продаже квартиры

    Налоговые вычеты при продаже квартиры

    Важно знать, что есть способы уменьшить налогооблагаемую базу, а соответственно и сумму налога к уплате. Одним из таких способов является применение имущественного вычета.

    Это право появляется у налогоплательщика продавца в том случае, если квартира пробыла в его собственности свыше трех лет в случае дарения, наследования, приватизации или действия договора ренты, или более пяти лет, в остальных случаях.

    Вычет – это некая сумма, на которую уменьшается доход, возникший после продажи квартиры, при расчете суммы налога к уплате. Эта величина составляет 1000 000 рублей.

      Информация о налоговой задолженности физического лица

    Получается что, если, квартира была продана за 3000 000 рублей, то сумма для расчета налога составит 2000 000 рублей. Далее с 2000 000 рублей необходимо высчитать 13%. Полученная сумма подлежит уплате в бюджет в качестве налога.

    В том случае, если квартира была продана менее, чем за 1000 000 рублей, и, кроме того, сумма продажи превышает кадастровую стоимость, то налог платить не нужно.

    Кроме того, можно использовать расходы на приобретение проданной квартиры как вычет при расчете налога.

    Эти расходы принимаются во внимание только, если они подкреплены подтверждающими документами: договорами, актами приема-передачи, выписками со счетов, расписками о получении денег и другими документами, подтверждающими передачу денег.

    Если подтвержденные расходы превысили доход, то налога к уплате не образуется.

    Подача декларации и уплата налога с продажи квартиры

    Подача декларации и уплата налога с продажи квартиры

    После продажи квартиры продавец должен подать декларацию о доходе с продажи в налоговую инспекцию. Она предоставляется в налоговый орган по месту прописки продавца в срок до 30 апреля, в году, следующем за тем годом, года произошла продажа.

    Так, если квартира была продана в 2018 году, то декларацию продавец обязан представить до 30 апреля 2019 года. В случае непредставления декларации в обозначенные законом сроки, предусмотрен штраф.

    Сам же налог нужно уплатить в срок до 15 июля года, следующего, за годом в котором была сделка по продаже квартиры. За несвоевременную уплату налога продавцу также грозит штраф.

    Декларация, сопровожденная необходимыми документами, подается в налоговую инспекцию лично, либо доверенным лицом по доверенности, либо посредством почты России с уведомлением о вручении, либо посредством агентств, уполномоченных осуществлять такую передачу посредством каналов электронной связи.

    Последний способ проще всего.

    Использовав его, опытные специалисты правильно и без ошибок заполнят декларацию, подскажут исчерпывающий список документов, которые следует приложить к ней и проследят, чтобы декларация налоговым органом была принята в срок.

    У вас есть вопрос юридического характера?

    У вас есть вопрос юридического характера?

    Источник: http://gupskgkhkir.ru/kak-nalogovaya-uznaet-o-prodazhe-kvartiry/

    Как продать квартиру и легально не платить налог

    Как продать квартиру и легально не платить налог

    Угрозы налоговиков не сбылись. Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.

    Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.

    Первая пятилетка

    Первая пятилетка

    В 2016 году трехлетний срок владения объектом недвижимости, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, был заменён на пятилетний. Но для некоторых позиций было сделано исключение. Жилье, полученное в результате приватизации, наследования, дарения между близкими родственниками и пожизненной ренты может продаваться без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Следует также помнить, что трёхлетний срок владения действует для всех объектов, право собственности, на которые было оформлено до 1 января 2016 года. Они могут быть проданы без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Пятилетний срок владения действует для объектов, перешедших к своему нынешнему владельцу после 1 января 2016 года.

    По закону регионы могут сокращать срок владения квартирой с пяти до трех лет, и даже полностью отказываться от этого срока, но в Свердловской области в настоящее время действуют стандартные «общероссийские» нормы.

    Проверочная цифра

    Проверочная цифра

    Желающим продать жилье до истечения пятилетнего срока предстоит выплачивать 13-процентный налог. Базой для исчисления налога остаётся цена объекта, зафиксированная в договоре купли-продажи. Однако правдоподобность указанной цифры проверяется – ее могут сравнивать с кадастровой стоимостью.

    юрист Уральской палаты недвижимости Если у отчуждаемого объекта уже определена кадастровая стоимость, то налоговики смотрят на соответствие цены, указанной в договоре, кадастровой стоимости объекта. Если цена договора ниже кадастровой, то налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Впрочем, в регионе остаётся ещё немало объектов, кадастровая оценка которых не была проведена.

    Кадастровая оценка в последний раз проводилась в 2012 году. После этого кадастровая стоимость определялась почти исключительно только у новых объектов.

    Узнать, была ли проведена кадастровая оценка конкретной квартиры, можно на сайте Росреестра в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Запрос можно делать как по кадастровому номеру, так и по адресу нахождения квартиры (дома).

    Правда на практике поиск по адресу работает не всегда, поэтому лучше узнать кадастровый номер объекта и искать по нему.

    исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой» В целом, кадастровая стоимость соответствует рыночной. Если не брать какие-то исключительные случаи, к примеру, новостройки – там кадастровая стоимость ниже рыночной. Был случай, мы приняли однокомнатную квартиру-студию в «Солнечном», у которой кадастровая стоимость – 226 тысяч рублей.

    При этом у экспертов есть опасения, что кадастровую стоимость вскоре пересмотрят. И оказаться она может выше рыночной. Сокращение суммы налога с продажи в таком случае будет зависеть от результатов оспаривания кадастровой стоимости. Проблема, с которой борются владельцы земли, может стать актуальной и для собственников квартир.

    Продавцам запретили прибедняться

    Продавцам запретили прибедняться

    Квартиры, которые находятся в собственности менее трех (или по новому закону – пяти) лет, чаще всего продают с занижением цены в договоре купли-продажи до 1 млн рублей. Фиктивное занижение стоимости объекта позволяет продавцу не платить налог с полученного от продажи дохода. Схема эта является незаконной и для покупателя рискованной.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Указание фиктивной стоимости имущества в договоре с целью избегания уплаты налога чревато последствиями для покупателя, который рискует в случае признания сделки недействительной получить обратно лишь то, что указано на бумаге. Таких случаев на практике встречается немало.

    Казалось бы, после вступления в силу 382-ФЗ, занижение цены в договоре до 1 млн рублей стало бессмысленно. При сопоставлении двух величин (рыночной и кадастровой цен) налог начисляется с большей суммы. Однако, как замечают риэлторы, в регионе ещё достаточно много квартир, чья кадастровая стоимость ещё не установлена.

    Владелец «пробивает» свою квартиру на сайте Росреестра, и если убеждается, что оценки ещё не было, то ставит в договор заниженную сумму. Либо второй вариант – даже если кадастровая стоимость квартиры определена, в договоре на её продажу можно указать цену, составляющую 70% от кадастровой стоимости. Как говорилось выше, подоходный налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

    С большой вероятностью, полученная сумма окажется ощутимо ниже рыночной цены квартиры.

    Законный способ экономии

    Законный способ экономии

    Сэкономить на выплате налога при продаже квартиры, которая в собственности менее пяти лет можно и вовсе не вступая в конфликт с законом. Эксперты рекомендуют продавцам при заполнении налоговой декларации снижать размер дохода от продажи на величину понесенных расходов.

    Иными словами, продавец может уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке. Налог будет взиматься только с разницы между ценой покупки и продажи. Такая возможность предусмотрена Налоговым кодексом (п.п. 2 п.2 ст. 220).

    Этот вариант подходит для сделок, участники которых могут документально подтвердить свои расходы.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Гражданин вправе уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку квартиры или же может воспользоваться стандартным вычетом и уменьшить налогооблагаемый доход на 1 млн. рублей.

    Для этого после продажи квартиры, при подаче налоговой декларации на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, необходимо приложить документы, подтверждающие понесенные расходы. Ими могут стать договор купли-продажи, расписка в передаче денег за квартиру продавцу или договор на оформление ипотеки.

    Понятно, что предложенная схема не работает, если нынешний владелец квартиры (продавец) купил её когда-то с занижением цены до того самого необлагаемого налогом 1 миллиона рублей. В этом случае у продавца нет документов, подтверждающих сумму, реально заплаченную за квартиру.

    Впрочем, эксперты считают, что продажи с занижением цены в 2016-2017 годах происходят всё реже. Правда причина этого не налоговые новации, а ситуация на рынке.

    Источник: https://www.metrtv.ru/articles/second_estate/10791

    Как уйти от налога при продаже квартиры

    Как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.

    Минимальный срок владения для продажи без налога

    Минимальный срок владения для продажи без налога

    Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию. То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно.

    Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет, в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество:

      Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: — если жилье приобретено до 1 января 2016 года;

      — если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Пример: Савельев А.К. в 2015 году получил квартиру в собственность по договору купли-продажи. В 2019 году он планирует продать данную квартиру. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как он получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года). Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

    Пример: Скворцова Л.В. 9 февраля 2016 года получила в наследство от отца квартиру. С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как квартира была получена по наследству от близкого родственника). Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи). Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?
  • Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

    Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

    Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

    1. Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить)
    2. Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).

    В общем случае, продав квартиру или другое имущество, Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

    В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке).

    Подробную информацию о вычетах и других способах уменьшения налога Вы можете найти в нашей статье: Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья.

    Также стоит отметить, что если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли). Подробно этот вопрос рассмотрен в нашей статье: Налог при продаже недвижимости и кадастровая стоимость.

    Обратите внимание: Даже, если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, и платить его Вам не нужно, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

    Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

    Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

    Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.

    Пример: в феврале 2018 года Сидоров С.С. продал квартиру, с которой должен заплатить налог. Соответственно, Сидорову необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля 2019 года, а затем в срок до 15 июля 2019 года заплатить налог на доходы с продажи квартиры.

    Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ.

    Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

    Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

    Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Формы и Бланки) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (см. Как заполнить декларацию при продаже жилья?)

    После заполнения Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправить декларацию по почте ценным письмом с описью вложения (более подробная информация представлена в нашей статье — Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?)

    Важно отметить, что вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи. Обычно этим документом является копия договора купли-продажи (или долевого участия). Если у Вас сохранились копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателем, то их лучше тоже приложить к декларации.

    Источник: https://nasledstvo2.ru/kak-ujti-ot-naloga-pri-prodazhe-kvartiry.html

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Какой налог с продажи квартиры придется заплатить?А может  и не надо ни какого налога платить?И как отчитаться в налоговый орган.Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.Разберемся подробно.

    Статья обновлена 02.01.2020 г.

    Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

    Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

    Внимание! Если вам не нужно платить подоходный  налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.
    Если обязанность по уплате налога возникает — инструкция по заполнению налоговой декларации ЗДЕСЬ

    Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

    НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

    НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

    Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

    Например декларацию по доходу за 2019 год необходимо подать до 30 апреля 2020 года.

    Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

    Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

    НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

    • Расписку от продавца в получении денег за продажу
    • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

    То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

    Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

    Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

    Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

    Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

    НО!

    Налоговым кодексом РФ предоставлен имущественный  налоговый вычет, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

    Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

    Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

    Какой налог с продажи квартиры  если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты  до 01.01.2016 года :

    • И продали по истечении трех лет владения —  налог платить не надо

    Налоговый кодекс РФ:

    17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:

    от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

    от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

    • Если вы купили дороже,  и  продали не менее чем за 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо
    • Если вы продали ровно за ту же сумму, что и купили и это  не менее чем  70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

    Узнать кадастровую стоимость квартиры 

    Изменения в законе

    Изменения в законе

    Какой налог с продажи квартиры если вы  ее купили, получили в дар или по наследству  после 01.01.2016 года :

    Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ (применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года)

      • Изменился срок нахождения недвижимого имущества в собственности налогоплательщика, по истечении которого доходы от его продажи не облагаются налогом. Если ранее для этого нужно было владеть объектом более трех лет, то теперь освобождение доходов в общем случае производится, если имущество было в собственности более 5 лет.
        НО! По единственному жилью —  с 01.01.2020 года действует минимальный предельный срок владения — 3 года.
        Условием действия этой нормы закона является отсутствие другого жилого помещения или доли в праве собственности на жилье.

        Льгота также действует, если россиянин продал один объект недвижимости и купил другой. При этом должно выполняться условие, что новое жилье приобрели в течение 90 дней до того, как по старому объекту зарегистрировали переход права собственности к покупателю

        При этом для объектов, полученных в порядке приватизации, наследования и дарения от близких родственников, а также по договору пожизненного содержания с иждивением, правила остались прежними – доходы от продажи таких объектов освобождаются от налогообложения, если они находились в собственности налогоплательщика более трех лет;

    • Установлены новые правила определения размера облагаемого налогом дохода в случае продажи объекта недвижимого имущества по цене, существенно отличающейся от рыночной (в меньшую сторону).В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

    Читайте:   Занижение цены в договоре

    Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

    Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

    • Если вы продаете квартиру, которую получили  до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу:  доход от продажи — 1 000 000.0 *13%.

      То есть, если ваш доход равен или менее 1 000 000.0 рублей — налогооблагаемая база и налога нет

    • Если вы продали квартиру, которой владели менее 3-х лет дороже, чем купили.

      Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи минус расходы на покупку* 13%

    Налоги с продажи детских долей, приобретенных за счет материнского (семейного) капитала

    Налоги с продажи детских долей, приобретенных за счет материнского (семейного) капитала

    Все, кто продаст детские доли  в праве собственности на жильё, могут применить налоговый вычет с сумме уплаченной при покупке квартиры родителями. Конечно пропорционально этой доле. ( изменения вступили в силу 29.10.2019 г).

    То есть, налогооблагаемая база уменьшается на расходы. ( если у вас есть документы их подтверждающие — расписки в получении денег от продавца, банковские документы о переводе средств продавцу).

    Какую расписку примет налоговая читайте в статье: Расписка для налоговой

    Причем, налоги уплаченные на предыдущие налоговые периоды, начиная с 2017 года можно вернуть!!!

    Эта норма закона распространяется и в случае применения регионального материнского капитала на покупку жилья.
    Подробнее читайте в этой статье.

    Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

    Налог с продажи квартиры: когда платить и как уменьшить

    как уйти от налога при продаже квартиры

    Платить налоги и даже подавать декларацию не требуется , если вы владели жильём дольше определённого срока. Так, достаточно, чтобы недвижимость была в собственности 3 года, или 36 полных месяцев, если вы:

    • приобрели её до 1 января 2016 года;
    • получили в подарок от близких родственников: родителей, детей, бабушек и дедушек, внуков, родных братьев и сестёр;
    • приватизировали её;
    • получили в наследство или по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Если все эти утверждения не про вас, то, чтобы не платить налоги, квартирой или домом необходимо владеть 5 лет, или 60 полных месяцев.

    1 января 2020 вступят в силу изменения в налоговый кодекс. Без уплаты налогов после 3 лет владения продать можно будет и жильё, которое вы получили путём, не указанным в списке выше. Но только при условии, что оно у вас единственное. Если в собственности ещё одна квартира или доля в ней, минимальный срок владения составляет 5 лет.

    Если вы москвич, получили жильё по программе реновации и решили его продать, то засчитываются годы владения обеими квартирами — и новой, и освобождённой.

    Когда платить налог с продажи квартиры нужно

    Тем, кто владел недвижимостью меньше предписанного законом срока, необходимо заявить о полученном заработке и заплатить с него налог на доходы физических лиц — 13%.

    Если вы купили квартиру до 1 января 2016 года, то налог рассчитывается на основе суммы, указанной в договоре купли‑продажи. Если после, то придётся сравнить, что больше: цена из договора или кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7. Эту меру ввели для того, чтобы у собственников не было соблазна прописать в договоре купли‑продажи низкую цену и скрыть часть доходов.

    Власти субъектов РФ могут самостоятельно уменьшать понижающие коэффициенты или минимальные сроки владения недвижимостью вплоть до нуля. Это облегчает налоговую нагрузку на жителей региона при продаже жилья или освобождает их от неё.

    Чтобы заплатить налог, вам нужно до 30 апреля, следующего за годом продажи квартиры, подать в налоговую службу декларацию 3‑НДФЛ. В ней вы указываете все доходы за предыдущий год, в том числе и прибыль от продажи квартиры. Оплатить налог необходимо до 15 июля.

    Как уменьшить налог с продажи квартиры

    Налог кажется чудовищно огромным. Но его можно законно уменьшить — вплоть до нуля.

    1. Снизить размер доходов на сумму расходов

    Вы продали квартиру и получили за неё деньги, но это не значит, что вся сумма — это доход. Перед этим вы купили данный объект недвижимости и, скорее всего, значительно на него потратились. На эту сумму и можно уменьшить прибыль, которая облагается НДФЛ.

    Например, вы продали за 3 миллиона квартиру, которую 2 года назад купили за 2,8 миллиона. По договору купли‑продажи НДФЛ бы составил 390 тысяч. Но если вы заявите о расходах, то налогом будет облагаться только разница в 200 тысяч. Соответственно, отдать придётся только 26 тысяч.

    Если вы продаёте квартиру за ту же сумму, что и покупали, то дохода нет и налог с него платить не требуется. Но декларацию подавать всё равно придётся, чтобы документально подтвердить своё право на освобождение от выплат.

    2. Получить налоговый вычет

    Если у вас не было расходов на покупку, например получили квартиру в наследство, можно воспользоваться налоговым вычетом. При продаже квартиры, дома, комнаты или доли в них он составляет 1 миллион рублей.

    Допустим, вы продали жильё за 2,3 миллиона и должны заплатить государству 299 тысяч рублей. Вычет уменьшит сумму, которая облагается налогом, до 1,3 миллиона, а взнос сократится до 169 тысяч.

    Если квартира стоит меньше миллиона, то платить и вовсе ничего не придётся. Так что в случаях с недорогой недвижимостью лучше не снижать размер доходов на сумму расходов, а воспользоваться вычетом. Тем более что закон позволяет его получать один раз в год.

    Что запомнить

    1. Доходы от продажи квартиры облагаются НДФЛ в размере 13%.
    2. Взносы можно законно снизить вплоть до нуля, если уменьшить доходы на сумму расходов или получить налоговый вычет.
    3. Если вы владеете недвижимостью дольше определённого срока, можно не платить налог и не подавать налоговую декларацию.

    Источник: https://Lifehacker.ru/nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Налог с продажи квартиры: размер, кто платит

    как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже квартиры нужно знать, как сэкономить на налогах. Для этого требуется иметь представление о законодательной базе, а также своих правах и обязанностях. К нотариусам постоянно обращаются с вопросами, касающимися недвижимости.

    Люди хотят знать, как правильно оформить документы, как уменьшить налоги при продаже. Законодательная база, касающаяся этих аспектов, периодически обновляется.

    За этим нужно внимательно следить, особенно, если в ближайшее время вы планируете продавать квартиру.

    Значительные изменения были внесены в правила налогообложения при получении дохода от недвижимости в 2016 году. Рассмотрим подробнее, кто сейчас должен оплачивать налог с продажи квартиры.

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры в 2020 году

    Сейчас этот вопрос регулирует статья, вступившая в силу 1 января 2016 года. При оформлении квартиры налог государству должен уплачиваться продавцом, поскольку именно он получает прибыль от имущества. Покупатель же, наоборот, тратит свои деньги. Это значит, что платить налоги он не должен. Такие правила действуют в России.

    До вступления законодательных поправок в 2016 году продавцы перечисляли налог от недвижимого имущества, находившегося в их собственности менее 3-х лет. Этот налог рассчитывался индивидуально и составлял 13% от суммы дохода. Если жилье было в собственности более указанного срока, то платить налоги за него не было нужно.

    Оформив налоговый вычет, можно было уменьшить сумму, подлежащую налогообложению на 1 миллион. Если жилая площадь обошлась меньше миллиона, то собственник вообще ничего не платил государству.

    Также можно было уменьшить сумму, по которой рассчитывался налог. Для этого нужно было предоставить документы, подтверждающие расходы, связанные с продажей квартиры. Налог зависел только от суммы, которая указывалась в договоре купли-продажи, кадастровая стоимость при этом не бралась во внимание. Именно этот факт приводил к тому, что продавцам было выгодно занижать цену на недвижимость.

    В 2016 году вступили в силу новые правила. Рассмотрим их подробнее.

    Когда продажа квартиры облагается налогом

    Не всегда продавец при продаже недвижимости обязан выплачивать налог государству. Всё будет зависеть от срока давности владения квартирой.

    Государство ввело ограничения по срокам владения недвижимостью. Если вы продаете жилье до того, как истек этот минимальный срок, то вы обязаны уплатить налог. До 2016 года этот срок составлял 3 года, однако теперь он сохранился только для отдельных категорий, для остальных же его продлили до 5-ти лет.

    Также при налогообложении теперь учитывается не только фактическая сумма дохода, которая указана в договоре, но и кадастровая.

    Эти правила распространяются не только на квартиры, но также и на частные дома, комнаты и другие жилые помещения.

    Очень важно знать все нюансы уплаты налогов. Если есть возможность, то имеет смысл отложить продажу квартиры до истечения минимального срока, чтобы потом освободиться от уплаты налога.

    Рассмотрим правила, применимые только к физическим лицам, продающим личную жилую недвижимость. Для жилой площади, используемой в предпринимательских целях, действует другая законодательная база.

    Срок владения квартирой

    В вопросах, касающихся налогообложения недвижимости, важно учитывать сроки владения квартирой. От этого будет зависеть, нужно платить налоги или нет.

    С 1 января 2016 года были внесены поправки в статьи, по которым теперь минимальный срок владения жильем должен составлять не 3, а 5 лет, чтобы можно было продавать квартиру без уплаты налога. Прежний срок оставили только для некоторых категорий:

    • комната, квартира, дом, дача получены по праву наследования или в качестве дара, оформленного юридически от родственников, считающихся близкими;
    • недвижимость перешла в право собственности гражданина посредством приватизации;
    • получение квартиры по договору пожизненного содержания.

    С начала этого года в силу вступила еще одна поправка. Наименьший срок владения жильем также составляет 3 года, если для физического лица эта жилплощадь является единственной в срок оформления права собственности.

    Эти правила действуют не только для резидентов РФ, но и для нерезидентов (с 1 января 2020 года).

    Если жилье приобретено до 2016 года

    Корректировки в статьях, принятые в январе 2016 года, распространяются на квартиры, которые были куплены после этого срока. Для квартир, приобретенных хозяевами и оформленных до указанной даты, действуют прежние правила налогообложения.

    Если вы купили жилье меньше 5-ти лет назад, но уже владеете им больше 3-летнего срока, при этом в право собственности вы вступили до 1 января 2016 года, то вы не будете платить налог при продаже квартиры.

    Стоит учитывать, что все эти установленные сроки отсчитываются только с момента вступления в право собственности.

    Если жилье приобретено после 2016 года

    В тех случаях, когда жилье приобретено после 2016 года, на него распространяются новые правила. При этом в процедуре налогообложения нужно учитывать не только измененные сроки владения недвижимостью.

    Важной поправкой стало то, что теперь при расчете суммы налогов учитывается не та цена, которая указана в ДКП, а кадастровая стоимость квартиры. Такое правило было введено для того, чтобы предотвратить специальное занижение стоимости жилья для уменьшения суммы налогов.

    В тех же случаях, когда в договоре цена ниже кадастровой стоимости, применяют специальный понижающий кадастровый коэффициент, равный 0,7. Кадастровую стоимость квартиры при этом умножают на 0,7. Если полученная сумма больше фактической стоимости, то налог рассчитывается исходя из суммы, полученной после использования коэффициента.

    Срок владения недвижимостью 5 лет действует для следующих категорий:

    1. Недвижимость приобретена по ДПК не от ближайших родственников. Также под это правило попадает жилье, купленное по договору владения долей в строительстве, паевого инвестирования.
    2. Дата заключения сделки и вступления в право собственности после 1 января 2016 года.
    3. Для покупателя приобретаемая недвижимость не являлась единственной на момент подписания договора.

    Расчет суммы налога

    Если продается квартира, которая была во владении меньше положенного срока, то при расчете налогов есть 2 основных варианта для уменьшения их суммы:

    1. Воспользоваться правом налогового вычета. Сумма, из которой будет рассчитываться налог, будет уменьшена на 1 миллион российских рублей (максимальная сумма налогового вычета). Если цена жилья меньше миллиона, то гражданин вовсе освобождается от налогов, вне зависимости от срока владения квартирой. На налоговый вычет могут претендовать не все продавцы, так как для получения этой субсидии есть ограничения. Нужно помнить, что для того, чтобы получить налоговый вычет, нужно заняться оформлением этой льготы самостоятельно. Просто так вам никто вычет предоставлять не будет. Процедура оформления налогового вычета довольно простая, поэтому для экономии своих денег стоит обязательно ее использовать.
    2. Урезать сумму облагаемого дохода и сэкономить при этом можно, предоставив документы с подтверждением ваших расходов при продаже. Для этого нужно подать декларацию и дополнить её чеками и банковскими квитанциями на совершенные вами расходы. Этим также нужно заниматься самостоятельно, вовремя предоставив все необходимые бумаги в налоговую службу.

    Сама сумма налога составляет 13% от полученных доходов. Это правило действует для резидентов Российской Федерации. Для нерезидентов налоговый вычет составит целых 30% от полученных за жилую площадь денег.

    С 2016 года для расчета размера налога учитывается не фактическая цена квартиры, которая была получена при покупке, а кадастровая стоимость, которая может значительно отличаться.

    Документы для уплаты налога с продажи

    Для отчета перед налоговой вам необходимо заполнять и подавать налоговую декларацию. Дополнительно к ней прикладываются документы, подтверждающие факт совершения финансовой операции. В случае с продажей квартиры это будет договор купли-продажи.

    Если вы хотите также оформить налоговый вычет или уменьшить облагаемую сумму за счет понесенных расходов, то дополнительно придется собирать некоторые бумаги. Поэтому обязательно нужно хранить все чеки и банковские квитанции, которые вы получали при оплате услуг, потребовавшихся для оформления продажи квартиры.

    Что касается налогового вычета, то нужно помнить, что для его получения нужно соответствовать ряду критериев. Не забудьте вначале проверить, можете ли вы претендовать на получение этой льготы.

    Сроки уплаты

    После совершения сделки по продаже недвижимости вам необходимо отчитаться перед налоговой службой о ваших доходах за текущий год. Для этого до 30 апреля вы должны подать налоговую декларацию физического лица вместе с пакетом документов. В нём отражается доход от операции с недвижимостью, а также примененные налоговые вычеты.

    Если в декларации не указано, что вы должны еще что-то оплатить, значит, от вас больше ничего не требуется. Если указана сумма для выплаты, то её нужно выплатить до 15 июня того же года.

    Источник: https://www.ndfl.ru/kto-oplachivaet-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру без налога. Через сколько можно продать квартиру без налога в 2020

    Через сколько лет можно продать квартиру без налога? Как продать квартиру без налога, если минимальный срок владения еще не вышел? Ответы на эти вопросы – в нашем обзоре.

    Уважаемые читатели! Если Вам некогда читать статью, можете посмотреть наше короткое, но содержательное видео:

    

    При продаже жилой недвижимости в 2020 году гражданин обязан:

    • сдать налоговую декларацию;
    • заплатить налог 13% с полученного дохода;

    Как считать доход? Из текущей цены квартиры вычитаем расходы на ее приобретение,  оставшаяся сумма – ваш доход.

    Когда можно продать квартиру без налога?

    Когда и как продать квартиру без налога и не нарушить закон в 2020 году?

    Вот три главных позиции:

    • С момента приобретения жилья прошел минимальный срок владения – от 3 до 5 лет (см. таблицу);
    • Нет прибыли от сделки, т. е. цена продажи квартиры равна или меньше, чем расходы на ее приобретение;
    • Если прямых расходов нет, применяйте хитрости налоговых вычетов (см. ниже).

    Теперь подробнее.

    Через сколько можно продать квартиру без налога?

    Продать квартиру без налога – через сколько лет это возможно? Min срок владения составляет  от 3 до 5 лет – зависит от того, каким именно способом вы получили продаваемую кв-ру в собственность ( 217.1 НК РФ).

    Таблица сроков владения

    *Близкие родственники, супруги, родители и дети, в т. ч. усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки, внуки, полнородные и не полнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

    Пример.

    Сидоров купил дом в феврале 2017 г. за 5 млн. руб., а в феврале 2021 г. его продал за 5,5 млн. руб.

    Т. к. он владел ещё и квартирой, то он должен заплатить НДФЛ в размере 65 тыс.руб. (13% от прибыли в 500 тыс.руб.). Для таких сделок минимальный период владения составляет 5 лет.

    Если бы дом был единственным жилым имуществом, то его можно было бы продавать без налога уже с февраля 2020 года, т.к. min срок владения составлял бы уже 3 года.

    ВАЖНО ЗНАТЬ!
    При истечении минимального срока владения аннулируется не только обязанность уплачивать налог, но и сдавать декларацию.

    Когда начинается отсчет сроков владения?

    ГЛАВНОЕ!
    Началом сроков владения является дата регистрации прав собственности в УФРС.

    Исключения:

    • Наследство.  В этом случае право владения исчисляется со дня смерти наследодателя. При этом, если:

    А) супруг наследует квартиру умершего супруга, приобретенную в браке, то срок исчисляется с момента приобретения квартиры первым (умершим) супругом;

    Б) если собственник доли в кв-ре наследует другую долю, то срок исчисляется с даты регистрации прав на свою (первоначальную) долю.

    • ЖСК (договор паенакопления) – срок исчисляется с момента выполнения двух условий:

    А) полная выплата паевого взноса;

    Б) подписание акта приема-передачи;

    • Собственность установлена в судебном порядке – с даты вступления в силу решения суда;
    • Реновация – в min срок засчитывается срок владения прежним жильем;
    • Покупка кв-ры по долям – с момента покупки 1-ой доли.

    Продажа единственного жилья

    Под категорию «единственное жилье», которое может быть продано через 3 года, попадает:

    комната, квартира, дом, таунхаус  или доля в указанных объектах.

    Важно помнить!

    Единственное жилье, находящееся в совместной собственности супругов, можно  продать через 3 года только в случае, если оно является единственным для обоих супругов.

    Проверка будет проводиться по состоянию на дату реализации.

    Исключение!

    Если у собственника имеется ещё одна квартира (в единоличной, совместной или долевой собственности), но она была приобретена не ранее, чем за  90 дней до продажи текущей квартиры, то текущая квартира подходит под правило единственного жилья.  

    Например, супруги Ивановы в январе 2020 г. приобрели трёхкомнатную квартиру, а в конце февраля 2020 г. продали двухкомнатную квартиру. На момент регистрации последней сделки в Росреестре в их собственности числилось  2 объекта жилой недвижимости.

    Но т. к. новая квартира была приобретена в срок, не превышающий 90 дней «назад» от даты реализации старой квартиры, то срок минимального владения для целей налогообложения составит 3 года. В данном случае НДФЛ начисляться не будет.

    Дополнительно!

    В случае продажи дома с земельным участком минимальный период владения  в 3 года распространяется и на участок земли. Но только в том случае, если дом был единственным жильём для продавца(-цов).

    Как продать квартиру до окончания сроков минимального владения?

    Вариант №1: доходы минус расходы

    Налога не будет, если продать жилье по стоимости, не превышающей  расходы на его приобретение.

    Источник: https://vse-lgoti.ru/kak-prodat-kvartiru-bez-naloga

    Продаю квартиру дешевле, чем купила, – какой налог я плачу?

    hanohiki/Depositphotos

    Налог с продажи квартиры Вы платить не должны, так как суммой вычета у Вас будет считаться сумма, затраченная на приобретение. И по факту Вы потеряли, а не приобрели. По основному закону о налогообложении налог уплачивается с дохода.

    Купила квартиру по ДДУ и продала – надо подавать декларацию?

    Купила новостройку, отремонтировала, продаю. Каким будет налог?

    Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

    В Вашем случае выгоднее заявить вычет в сумме документально подтвержденных расходов. Следует отметить, что в вашем случае расходы превышают доходы, то есть налоговая база будет отсутствовать. В связи с этим НДФЛ уплачивать Вам не придется.

    Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

    Если Вы продаете квартиру дешевле, чем покупали, то дохода у Вас не возникает, и Вы вправе учесть расходы на покупку квартиры при ее продаже. Тогда налог Вы не платите. При этом Вы все равно обязаны подать декларацию в срок до 30 апреля следующего года.

    Налог с продажи квартиры: правила и примеры

    Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?

    Отвечает юрисконсульт офиса «Академическое» департамента вторичного рынка «ИНКОМ-недвижимость» Наталья Киселева:

    При совершении данной сделки Вы не должны будете платить налог с дохода физических лиц.

    При продаже квартиры, находящейся в Вашей собственности менее трех лет, Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 млн рублей или в размере суммы расходов, связанных с приобретением данной квартиры, то есть затраченных на ее покупку. В Вашем случае затраты составили 1,5 млн рублей, и это больше той суммы, за которую Вы квартиру продаете. Иными словами, прибыль от данной сделки у Вас отсутствует, поэтому налог не возникает.

    Но надо помнить, что указанный вычет не предоставляется автоматически, поэтому не забудьте подать в налоговый орган по месту Вашей регистрации налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании того года, в котором Вы продадите квартиру, и одновременно подать заявление о предоставлении Вам вычета.

    Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?

    Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?

    Отвечает генеральный директор юридической компании «Центр гражданского права» Александра Бродельщикова:

    Источник: https://www.domofond.ru/statya/prodayu_kvartiru_deshevle_chem_kupila__kakoy_nalog_ya_plachu/100263

    Не верь, не бойся и вноси. Налоги для физических лиц в России

    Уплата налога — обязанность каждого гражданина, прописанная в Конституции РФ. Это одна из основ существования государства. Примерно треть российского бюджета — налоговые сборы. Эти деньги государство распределяет на социальные выплаты, постройку дорог, школ, больниц, зарплату бюджетников.

    Незнание норм налогового права не освобождает от ответственности за просрочки. Редакция «Выберу.ру» рассказывает о российских налогах для физических лиц. Налог на имущество, на доход физических лиц, земельный и транспортный. Подробно расскажем о том кто, что и сколько должен платить

    Полный перечень всех налогов для физических лиц в РФ

    Сумму начисленного налога можно предварительно рассчитать на сайте налоговой. Это поможет подготовиться к уплате, избежать ошибок в начислении, проверить наличие льгот.

    Вид налога Срок уплаты Налогооблагаемая база Не облагаются налогом
    НДФЛ (налог на доходы физических лиц) Ежемесячно перечисляется работодателям в течение 3-х дней после выплаты зарплаты (налоговый агент — работодатель)Налогоплательщик сам заполняет декларацию не позднее 15 июля года, следующего за отчётным
    • зарплата;
    • доход от продажи имущества;
    • доход от иностранного источника;
    • выигрыш свыше 4000 руб;
    • доход от унаследованного авторского права;
    • получена в дар квартира не от родственников;
    • получен доход от акций иностранных компаний;
    • получена выгода от экономии на процентах за пользование займом, если он получен от взаимозависимой организации или работодателя;
    • проценты по вкладам в банках на территории РФ и процентов по обращающимся облигациям российских организаций.
    • доходы от продажи движимого имущества, которое в собственности более 3-х лет;
    • наследство (за исключение авторских прав);
    • подарки от близких родственников (мама не платит налог за подаренный сыном холодильник);
    • доходы от продажи недвижимости, если она в собственности более 3-х лет;
    • государственные выплаты: пособия, стипендии;
    • доходы от продажи грибов, ягод, овощей и ягод с собственного огорода (если это не классифицируется как предпринимательская деятельность);
    • благотворительная помощь и донаты;
    • призовые выплаты на кубках России, Европы, мира.
    Имущественный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Кадастровая стоимость находящейся в собственности недвижимости:
    • квартира;
    • гараж;
    • дача;
    • дом;
    • комната;
    • недостроенный объект недвижимости;
    • прочее недвижимое имущество.
    Объекты недвижимости, которые не подлежат регистрации в Росреестре
    Земельный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Земельный участок, находящийся в собственности
    • земельные участки, изъятые из оборота и находящиеся в собственности у государства;
    • лесные участки;
    • земля в составе многоквартирного дома.
    Транспортный налог 1 декабря года, следующего за отчётным Наземный, водный и воздушный транспорт:
    • катер;
    • яхта;
    • автомобиль;
    • мотоцикл;
    • самолёт;
    • вертолёт и пр.
    • велосипеды;
    • вёсельные лодки;
    • моторные лодки менее 5 лошадиных сил (при массе менее 200 кг);
    • автомобили, приспособленные для использования инвалидами;
    • автомобили мощностью менее 100 лошадиных сил, полученные при содействии органов соцзащиты;
    • транспорт, который числится угнанным.

    У каждого налога своя ставка. Её лучше уточнять на сайте налоговой или по телефону горячей линии 8−800−222−22−22, поскольку размер зависит от региона и вида имущества. Также есть федеральные и региональные льготы, которые тоже лучше проверить до уплаты налога.

    Оплатить налог можно наличными в банке или картой на сайте госуслуги или в личном кабинете налоговой. Отсутствие квитанции не освобождает от уплаты, поэтому до 1 декабря надо узнать сумму самостоятельно в личном кабинете или отделении ФНС.

    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

    Источник: https://www.vbr.ru/banki/novosti/2020/02/04/ne-ver-ne-boisya-i-plati-kto-za-cto-doljen-vnosit-nalogi/

    Как не платить налог с продажи квартиры: официальные способы

    Всем привет! Сегодня мы вновь поговорим о недвижимости и рассмотрим вопрос о том, как законно уклониться от уплаты налоговых сборов с продажи квартиры.

    Избежать дополнительных потерь своих денег, правильно осуществив купле-продажу жилого помещения, вполне по силам каждому.

    Так как не платить налог с продажи квартиры?

    Итак

    В каких случаях дополнительную пошлину можно не платить

    Если Вы читали последнюю редакцию Налогового Кодекса РФ, которая начала работать с начала 2016 года, то в законе четко прописано, что налог в 13% можно не оплачивать:

    1. После 5 лет проживания в квартире (если жилье у Вас в собственности с 2016 г);
    2. По истечении 3 лет (в том случае если владельцы получили собственность до того, как был принят данный НК);
    3. Через 3 года, в том случае, если: жилье Вы получили в наследство, квартиру подарил ближайший родственник (член семьи);
    4. Налог на квартиру можно не платить, если право собственности получено по итогам приватизационных действий;
    5. В случае приобретения квартиры на основании соглашения о пожизненной ренте.

    Если по какой-то причине Вы решили продать квартиру или сменить жилье на более подходящее, но к вышеперечисленным пунктам Ваш случай никак не подвести, то можно значительно снизить сумму, подлежащую уплате в казну государства, или вовсе свести её к нулю.

    Причем вполне законно, ведь платить лишние деньги, конечно же, никто не хочет.

    Что сделать, чтобы легально не уплачивать пошлину государству или значительно её сократить

    Самый простой способ: не обязательно точно указывать сколько именно стоит Ваше жилье.

    Так, например, можно договориться с покупателем об одной цене, а при составлении официального документа по продаже – указать гораздо меньшую.

    Однако, риск здесь очевиден – покупатель может и не заплатить полную стоимость. И НИЧЕГО Вы в суде потом не докажете.

    Еще одна опасность заключается в том, что Федеральная налоговая служба легко может в судебном порядке оспорить подобное соглашение.

    Следует также удостовериться, чтобы цена продажи в договоре была не меньше кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Иначе налог будет вычисляться с кадастровой оценки, умноженной на 0,7, и могут возникнуть вопросы.

    Для того, чтобы уменьшить налоговые вычеты, продавец также может использовать следующие варианты:

    • Вычет в 1 миллион рублей (возможен 1 раз в год). На данную сумму может быть уменьшена вырученная сумма, облагаемая налогом. Например: продаете квартиру за 3 500 000, вычитаете с этой суммы 1 млн руб., остается 2 500 000. С этой суммы и будет считаться налог: 2,5 млн х 13% =325 000.
    • Вычесть стоимость затрат на приобретение квартиры, либо на ремонтные работы. Если вычесть эти суммы, то оставшаяся часть будет значительно меньше, чем полная цена за жилье. В то же время, любой расход должен подтверждаться официальными документами.

    Если в квартире больше одного владельца, то можно продать её долями, заключая отдельные договора.

    В этом случае, налоговая база может быть уменьшена на то количество миллионов, сколько новых собственников ее приобрели.

    Это, пожалуй, основные способы обойти или значительно уменьшить налог с продажи квартиры.

    Если есть другие, о которых Вы знаете — пожалуйста, поделитесь в комментариях.

    Если материал понравился, поделитесь им в социальных сетях с помощью кнопок ниже.

    Источник: https://investbro.ru/kak-ne-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry/

    Как продать квартиру в собственности менее 3 лет без налога

    Согласно налоговому законодательству каждый гражданин России обязан уплачивать налоги с доходов, в том числе полученных от сделок с недвижимостью. Однако предусмотрены случаи, когда платить налог с продажи квартиры по закону не нужно. Это касается как раз тех моментов, когда в собственности жилая площадь находилась меньше 3 лет.

    Важно знать! Какой налог должен заплатить физическое лицо с продажи квартиры в 2019 году?

    Законодатель пытается снижать налоговое бремя продавцов квартир, предоставляя ряд льгот при исчислении подоходного налога. В 2019 году были внесены ряд изменений, которые регламентируют проведение сделок и льготирование.

    Как не платить налог с проданной квартиры?

    Если квартира была приобретена до 1 января 2016 года и у продавца находилась в собственности более 3 лет, то он полностью освобождается от уплаты налога. Такое правило действовало довольно долго. Но поправки в Налоговый кодекс внесли свои коррективы, и теперь владеть жилой недвижимостью, приобретенной после 1 января 2016 года, нужно более 5 лет (ст. 217.1 НК РФ).

    Но тут есть свои исключения. Снизить минимальный срок с пяти до трех лет можно, если квартира:

    Как же избежать налогообложения или сократить расходы на уплату налога при продаже квартиры, которой владели меньше трех лет, разберем далее.

    Имущественный вычет при продаже квартиры в собственности менее 3 лет

    Сократить базу, которая подлежит обложению налогом в случае продажи жилья, можно, воспользовавшись имущественным вычетом. Это фиксированная сумма, определенная законодательством.

    В 2019 году она не изменилась и составляет 1 миллион рублей.

    Этот способ уменьшения налога от сделки с квартирой очень удобен и эффективен, когда продавец не может подтвердить покупку документами. Аналогично и со строительством частного дома и его продажей, когда во владении находился меньше 3 лет, а понесенные на стройку расходы доказать нет возможности.

    Но следует учитывать, что такая льгота действует в одном налоговом периоде, т.е. может быть использована один раз в год. Продали одно жилое помещение – получите имущественный вычет. Захотели продать в этом же году вторую – льготы на нее уже не распространяется.

    В регионах есть жилье, стоимость которого не всегда дотягивает до 1 млн. рублей, но имущественный вычет применяется, независимо от места нахождения такого объекта жилой недвижимости. Соответственно, если квартиру продали за меньшую сумму, то и исчислять налог не с чего. Хотя и здесь все не однозначно.

    Пример заполнения декларации по форме 3-НДФЛ.

    Льгота при подтверждении суммы расходов на квартиру

    При продаже квартиры или жилого дома, находившихся в собственности сроком менее 3 лет или 5 лет, можно уменьшить облагаемую налогом базу на сумму расходов на ее приобретение. Иными словами, из суммы сделки по продаже квартиры можно вычесть сумму сделки по ее покупке. Разница и будет облагаться НДФЛ.

    Если обе суммы – продажи и покупки – совпадут, то и уплачивать налог не с чего, налог равен нулю. Этим пользуются некоторые люди, которые желают уйти от налогообложения сделки. Зачастую они умышленно завышают стоимость покупки или, наоборот, занижают стоимость продажи, чтобы не показывать дохода, полученного в результате продажи, когда недвижимость находилась в собственности менее минимального срока.

    Важно знать! Даже если сумма налога равна «0» и не выплачивается, обязанность отчитаться остается, предоставлением декларации 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Следует уточнить, что при расчете вычета понесенных расходов можно указать и уплаченные проценты по ипотечному кредиту, если он брался для приобретения продаваемой квартиры. Такие расходы можно подтвердить справкой из банка. Таким образом, расчет будет таким:

    НБ = Сумма продажи квартиры — Сумма покупки — проценты по ипотеке.

    Для расчета налога будет взят итог и с него начислено 13%. Соответственно, если итог окажется равен нулю, то гражданин освобождается от уплаты налога, но обязан подать нулевую декларацию.

    Как воспользоваться льготой?

    Необходимо поставить в известность налоговую инспекцию. Продав недвижимость, которой владели меньше 3 лет, собственник обязан предоставить декларацию до 30 апреля следующего за сделкой года. Если недвижимость была продана в течении 2019 года, то отчитаться нужно до 30.04.2020 года. Вместе с декларацией оформляется заявление по установленной форме о предоставлении налогового вычета.

    К декларации прилагается пакет документов, подтверждающих продажу квартиры, а также покупку, если желаете получить льготу на разницу.

    Минимальная стоимость жилья

    До недавнего времени налоговый кодекс не ограничивал стоимость продаваемой жилой недвижимости и этим пользовались как риэлторы, реализующие ее документально по явно заниженным ценам, так и остальные нечестные на руку стороны сделки.

    С 2017 года введен порядок определения минимальной цены продаваемой жилой собственности – она не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости объекта, которая устанавливается на начало года совершения сделки.

    При отсутствии официальной информации о точной кадастровой стоимости квартиры, то такие требования не могут быть применены.

    При продаже квартиры или жилого дома, которые находились во владении меньше 3 лет, следует знать, что можно воспользоваться льготой по уплате налога в размере понесенных затрат на приобретение или строительство, а также процентов по ипотеке. Все доходы и расходы от сделки должны быть подтверждены документально. Если документов на покупку и строительство нет, льгота может составить 1 миллион рублей.

    Льгота по расчету налога на доход физического лица, продавшего квартиру, может применяться неоднократно, но в разные годы и только на один объект недвижимости в год. Проще говоря, одна сделка в год имеет льготу.

    Сейчас минимальный срок, когда квартира должна находиться в собственности, значительно вырос и составляет 5 лет.

    : Как вернуть 13% с покупки квартиры?

    Как не платить налог с продажи квартиры?

    В видео рассказывают на примерах, продажи недвижимости минимального положенного срока с советами и секретами уменьшения налогообложение.

    Источник: https://nedexpert.ru/kvartira/prodazha-kvartiry/kak-prodat-kvartiru-v-sobstvennosti-menee-3-let-i-ne-platit-nalog/

    Как не платить налог при продаже квартиры | Официальные способы

    Многие клиенты нашего АН, особенно те, кто уже решил продать квартиру в Москве, задают вопросы, как не платить налог при продаже имущества. При получении денежных средств, продавец обязан заплатить государству определенную сумму — пошлину. Но существуют ситуации, когда не нужно платить налог с продажи квартиры. Какие действия необходимо предпринять и когда не нужно платить налог с продажи квартиры? Как гражданину легально сэкономить на уплате пошлины?

    Давайте рассмотрим некоторые ситуации и выясним все тонкости налогообложения после продажи объекта недвижимости собственником.

    Когда не нужно платить налог с продажи квартиры

    Естественно, любой доход в нашей стране подлежит налогообложению. По существующему законодательству, доход для резидентов России составляет 13% от всей суммы, для нерезидентов — 30%.  Для владельцев квартиры более 5 лет и для тех, кто приобрел жилье не позднее 1 января 2016 года, оплата налога не требуется.

    Для тех, у кого недвижимость находится в собственности до 2016 года, действует трехлетние ограничение. Такой трехлетний срок применяется в следующих случаях:

    • Если квартира досталась по договору дарения близкими родственниками
    • Квартира досталась по наследству
    • Вы стали собственником в результате приватизации
    • Если квартира перешла по договору пожизненного содержания

    Для нерезидентов сохраняются такие же условия налогообложения. Срок владения квартирой определен моментов ее регистрации. Но в виде исключения после унаследования квартиры, сроком берется дата смерти наследодателя. То есть сроки вступления в наследство не влияют на налогообложение.  При выкупе долевой собственности, сроки устанавливаются датой при покупке первой доли.

    Использование имущественного налогового вычета

    Кто продает свою недвижимость раньше срока, установленного государством в отношении налогообложения, может уменьшить пошлину на сумму налогового вычета. Это касается только резидентов, нерезиденты не имеют у нас в стране такого права. Ими могут воспользоваться граждане только один раз в году. Имущественный вычет выделяется в сумме 1 млн. рублей. Из кадастровой стоимости квартиры вычитается эта сумма, таким образом, продавцу дается возможность сэкономить и снизить налоговое обложение.

    Кадастровая оценка при продаже квартиры позволяет узнать, какую сумму пошлины вы обязаны уплатить государству. Если стоимость квартиры будет намного ниже кадастровой, вы умножаете ее на коэффициент 0,7, то государство берет более высокий показатель для налогообложения. Поэтому в некоторых случаях целесообразнее воспользоваться налоговым вычетом.

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры

    Официальные способы не платить налог с продажи квартиры выглядят следующим образом:

    • Продать квартиру за сумму, не больше, чем она покупалась и доказать это
    • При продаже квартиры с низкой рыночной ценой, не поднимать цену, превышающую 1 млн. рублей
    • Дождаться истечения пяти летнего срока после приобретения квартиры
    • Если до минимального срока владения остается несколько месяцев, а сумма налога слишком для вас большая, попробуйте договориться с покупателем подождать до истечения этого срока.

    Если все перечисленные варианты вам не подходят, придется заплатить государству налог и спать спокойно.

    В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры

    По закону, с любых доходов платится налог. Продажа квартиры зачастую ведет к дополнительным растратам в виде государственной пошлины. Государство себя вряд ли обделит, и при продаже квартиры все сталкиваются с определением кадастровой стоимости жилья. Этот барьер был создан во избежание мошеннических операций с недвижимостью.

    Налоги являются обязательными платежами государству, в котором вы живете. Каждый работающий гражданин России отдает часть своих доходов государству. Эти средства идут на финансирование социальных благ для населения и других статей. К сведению налогоплательщиков, даже если ваш налог с продажи квартиры был равен нулю, налоговую декларацию подавать обязательно.

      Срок подачи до конца апреля следующего года. А перечисление налога на расчётный счет должно происходить до 15 июля следующего года., иначе может насчитаться пеня. Продавцам, которые планируют или уже продали свою квартиру в Москве, полезно знать, нужно ли платить налог с продажи объекта недвижимости.

    Законодательство в статье 222 Налогового Кодекса РФ четко разъясняет о 13% налоге в пользу государства.

    От чего зависит уплата налога при продаже квартиры

    К сведению, если после продажи квартиры, вы приобретаете другую, можете воспользоваться налоговым вычетом при покупке. Сделать это можно один раз в жизни.

    Перед предстоящей сделки лучше всего проконсультироваться у юристов или риэлтеров в АН. Самому очень сложно рассчитать сумму налога с продажи квартиры. Часто продавцы не знают всех нюансов, связанных с налогообложением.

    Если же вы не заплатите полагающийся налог, инспекторы налоговой быстро вычисляют неплательщиков и могут оштрафовать вас на 20% от суммы госпошлины.

    Если у вас возникли сомнения или вопросы, связанные с уплатой налога с продажи квартиры, срочно обращайтесь к компетентным специалистам.

    Компания Чистые Пруды перед продажей вашей квартиры подготовят все необходимые документы. Наши юристы ознакомят вас о налоговом положении и необходимых вычетах. Мы поможем сэкономить ваши средства и вернуть утраченные.

    Продать квартиру в Москве или Подмосковье с нами выгодно и просто. Мы оперативно проведем сделку и избавим вас от предстоящих налоговых затрат, максимально реализовав налоговый вычет при продаже жилья.

    АН Чистые Пруды поможет реализовать любые планы, связанные с продажей или покупкой недвижимости в Москве.

    Источник: https://prodam-kuplyu-kvartiru.ru/articles/kak-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

    Продажа квартиры без налога

    Граждане при продаже жилья, находящегося в собственности больше установленного минимального срока, освобождаются от обязанности платить НДФЛ по ставке 13%. Существует два срока владения — 3 года и 5 лет.

    Продать квартиру без налога возможно, если сделка купли-продажи не принесла продавцу прибыли, а также если стоимость недвижимости менее 1 млн. рублей.

    При покупке и отчуждении недвижимости в одном году бывший собственник вправе оформить налоговый взаимовычет — уменьшить НДФЛ при продаже на сумму налогового вычета.

    Продать без уплаты налога жилье, полученное в дар, можно через три года с момента регистрации права. Для недвижимости, перешедшей по наследству, минимальный срок начинает исчисляться с момента смерти наследодателя.

    В.В. Путин поддержал инициативу сократить минимальный срок, после которого выплачивать налог при продаже квартиры единственного жилья не нужно, с пяти до трех лет. До конца мая 2019 года Правительство РФ должно внести соответствующие поправки в налоговое законодательство.

    Когда можно продавать квартиру после покупки

    С момента регистрации права собственности на имущество граждане могут распоряжаться им по своему усмотрению. Продать квартиру может только ее законный владелец.

    В соответствии с налоговым законодательством отчуждение жилья — сделка, направленная на получение денежного дохода (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). После того как сделка купли-продажи была завершена, продавец предоставил покупателю квартиру взамен полученной прибыли, у него возникает обязанность уплатить НДФЛ в бюджет в размере 13%.

    Однако, если недвижимость находится в собственности налогоплательщика больше минимального срока — платить НДФЛ не нужно. Установление срока, после которого возможна продажа жилья без налога обусловлено борьбой государства со спекуляцией на рынке недвижимости — зачастую граждане продают недвижимость по цене большей, чем за нее первоначально было уплачено, извлекая из этого нетрудовой доход.

    Срок владения квартирой для продажи без налога

    С 2016 года налог на продажу имущества выплачивается по новым правилам. Граждане освобождаются от уплаты налога при продаже, если имущество находилось в собственности больше установленного законом минимального срока:

    Источник: http://kvartirniy-expert.ru/prodazha/nalog/prodat-kvartiru-bez-naloga/

    Как налоговая узнает о продаже квартиры?

    Большинство налогоплательщиков в курсе, что после продажи квартиры может возникнуть обязанность уплаты налога.

    Но мало кто из них знает точно, в каком случае и в каком размере налог нужно платить, а в каких случаях налогоплательщик-продавец освобожден от уплаты налога.

    А учитывая, что законы регулярно изменяются, дополняются и вносятся разные поправки, то разобраться становится сложнее.

    Последние поправки начали действовать с началом 2106 года.

    Налог с продажи квартиры

    Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи. Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ.

    Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.

    Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году.

    Эти категории по-разному уплачивают налог. Ставка налога для нерезидента может доходить до 30%, а резидент в некоторых случаях и вовсе может быть освобожден от уплаты налога.

    Кроме того, есть ряд категорий налогоплательщиков, кто освобожден от уплаты налога.

    Не платят налог те, кто:

    1. Квартиру принял в дар и позже продал ее;
    2. Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
    3. Квартиру приватизировал и позже продал ее;
    4. Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.

    Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью.

    От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет.

    Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.

    Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился.

    Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи  жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости.

    Размер налога с продажи квартиры

    Размер налоговой ставки по налогу с продажи квартиры равна 13% от дохода, возникшего в результате ее продажи. Таким образом, для того, чтобы вычислить сумму налога к уплате, следует высчитать размер дохода.

    Для расчета налога в расчет следует брать кадастровую стоимость квартиры, перемноженную на коэффициент 0,7.

    В случае, если договорная стоимость квартиры выше кадастровой, то допускается брать в расчет ее и с ее размера высчитывать налоговую базу, точно так же помножив на 0,7.

    Так, при расчете суммы налога к уплате, законодатель требует брать в расчет максимальную величину.

    Налоговые вычеты при продаже квартиры

    Важно знать, что есть способы уменьшить налогооблагаемую базу, а соответственно и сумму налога к уплате. Одним из таких способов является применение имущественного вычета.

    Это право появляется у налогоплательщика продавца в том случае, если квартира пробыла в его собственности свыше трех лет в случае дарения, наследования, приватизации или действия договора ренты, или более пяти лет, в остальных случаях.

    Вычет – это некая сумма, на которую уменьшается доход, возникший после продажи квартиры, при расчете суммы налога к уплате. Эта величина составляет 1000 000 рублей.

      Информация о налоговой задолженности физического лица

    Получается что, если, квартира была продана за 3000 000 рублей, то сумма для расчета налога составит 2000 000 рублей. Далее с 2000 000 рублей необходимо высчитать 13%. Полученная сумма подлежит уплате в бюджет в качестве налога.

    В том случае, если квартира была продана менее, чем за 1000 000 рублей, и, кроме того, сумма продажи превышает кадастровую стоимость, то налог платить не нужно.

    Кроме того, можно использовать расходы на приобретение проданной квартиры как вычет при расчете налога.

    Эти расходы принимаются во внимание только, если они подкреплены подтверждающими документами: договорами, актами приема-передачи, выписками со счетов, расписками о получении денег и другими документами, подтверждающими передачу денег.

    Если подтвержденные расходы превысили доход, то налога к уплате не образуется.

    Подача декларации и уплата налога с продажи квартиры

    После продажи квартиры продавец должен подать декларацию о доходе с продажи в налоговую инспекцию. Она предоставляется в налоговый орган по месту прописки продавца в срок до 30 апреля, в году, следующем за тем годом, года произошла продажа.

    Так, если квартира была продана в 2018 году, то декларацию продавец обязан представить до 30 апреля 2019 года. В случае непредставления декларации в обозначенные законом сроки, предусмотрен штраф.

    Сам же налог нужно уплатить в срок до 15 июля года, следующего, за годом в котором была сделка по продаже квартиры. За несвоевременную уплату налога продавцу также грозит штраф.

    Декларация, сопровожденная необходимыми документами, подается в налоговую инспекцию лично, либо доверенным лицом по доверенности, либо посредством почты России с уведомлением о вручении, либо посредством агентств, уполномоченных осуществлять такую передачу посредством каналов электронной связи.

    Последний способ проще всего.

    Использовав его, опытные специалисты правильно и без ошибок заполнят декларацию, подскажут исчерпывающий список документов, которые следует приложить к ней и проследят, чтобы декларация налоговым органом была принята в срок.

    У вас есть вопрос юридического характера?

    Источник: http://gupskgkhkir.ru/kak-nalogovaya-uznaet-o-prodazhe-kvartiry/

    Как продать квартиру и легально не платить налог

    Угрозы налоговиков не сбылись. Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.

    Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.

    Первая пятилетка

    В 2016 году трехлетний срок владения объектом недвижимости, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, был заменён на пятилетний. Но для некоторых позиций было сделано исключение. Жилье, полученное в результате приватизации, наследования, дарения между близкими родственниками и пожизненной ренты может продаваться без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Следует также помнить, что трёхлетний срок владения действует для всех объектов, право собственности, на которые было оформлено до 1 января 2016 года. Они могут быть проданы без налогообложения через три года нахождения в собственности.

    Пятилетний срок владения действует для объектов, перешедших к своему нынешнему владельцу после 1 января 2016 года.

    По закону регионы могут сокращать срок владения квартирой с пяти до трех лет, и даже полностью отказываться от этого срока, но в Свердловской области в настоящее время действуют стандартные «общероссийские» нормы.

    Проверочная цифра

    Желающим продать жилье до истечения пятилетнего срока предстоит выплачивать 13-процентный налог. Базой для исчисления налога остаётся цена объекта, зафиксированная в договоре купли-продажи. Однако правдоподобность указанной цифры проверяется – ее могут сравнивать с кадастровой стоимостью.

    юрист Уральской палаты недвижимости Если у отчуждаемого объекта уже определена кадастровая стоимость, то налоговики смотрят на соответствие цены, указанной в договоре, кадастровой стоимости объекта. Если цена договора ниже кадастровой, то налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. Впрочем, в регионе остаётся ещё немало объектов, кадастровая оценка которых не была проведена.

    Кадастровая оценка в последний раз проводилась в 2012 году. После этого кадастровая стоимость определялась почти исключительно только у новых объектов.

    Узнать, была ли проведена кадастровая оценка конкретной квартиры, можно на сайте Росреестра в разделе «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online». Запрос можно делать как по кадастровому номеру, так и по адресу нахождения квартиры (дома).

    Правда на практике поиск по адресу работает не всегда, поэтому лучше узнать кадастровый номер объекта и искать по нему.

    исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой» В целом, кадастровая стоимость соответствует рыночной. Если не брать какие-то исключительные случаи, к примеру, новостройки – там кадастровая стоимость ниже рыночной. Был случай, мы приняли однокомнатную квартиру-студию в «Солнечном», у которой кадастровая стоимость – 226 тысяч рублей.

    При этом у экспертов есть опасения, что кадастровую стоимость вскоре пересмотрят. И оказаться она может выше рыночной. Сокращение суммы налога с продажи в таком случае будет зависеть от результатов оспаривания кадастровой стоимости. Проблема, с которой борются владельцы земли, может стать актуальной и для собственников квартир.

    Продавцам запретили прибедняться

    Квартиры, которые находятся в собственности менее трех (или по новому закону – пяти) лет, чаще всего продают с занижением цены в договоре купли-продажи до 1 млн рублей. Фиктивное занижение стоимости объекта позволяет продавцу не платить налог с полученного от продажи дохода. Схема эта является незаконной и для покупателя рискованной.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Указание фиктивной стоимости имущества в договоре с целью избегания уплаты налога чревато последствиями для покупателя, который рискует в случае признания сделки недействительной получить обратно лишь то, что указано на бумаге. Таких случаев на практике встречается немало.

    Казалось бы, после вступления в силу 382-ФЗ, занижение цены в договоре до 1 млн рублей стало бессмысленно. При сопоставлении двух величин (рыночной и кадастровой цен) налог начисляется с большей суммы. Однако, как замечают риэлторы, в регионе ещё достаточно много квартир, чья кадастровая стоимость ещё не установлена.

    Владелец «пробивает» свою квартиру на сайте Росреестра, и если убеждается, что оценки ещё не было, то ставит в договор заниженную сумму. Либо второй вариант – даже если кадастровая стоимость квартиры определена, в договоре на её продажу можно указать цену, составляющую 70% от кадастровой стоимости. Как говорилось выше, подоходный налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

    С большой вероятностью, полученная сумма окажется ощутимо ниже рыночной цены квартиры.

    Законный способ экономии

    Сэкономить на выплате налога при продаже квартиры, которая в собственности менее пяти лет можно и вовсе не вступая в конфликт с законом. Эксперты рекомендуют продавцам при заполнении налоговой декларации снижать размер дохода от продажи на величину понесенных расходов.

    Иными словами, продавец может уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке. Налог будет взиматься только с разницы между ценой покупки и продажи. Такая возможность предусмотрена Налоговым кодексом (п.п. 2 п.2 ст. 220).

    Этот вариант подходит для сделок, участники которых могут документально подтвердить свои расходы.

    ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес» Гражданин вправе уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку квартиры или же может воспользоваться стандартным вычетом и уменьшить налогооблагаемый доход на 1 млн. рублей.

    Для этого после продажи квартиры, при подаче налоговой декларации на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, необходимо приложить документы, подтверждающие понесенные расходы. Ими могут стать договор купли-продажи, расписка в передаче денег за квартиру продавцу или договор на оформление ипотеки.

    Понятно, что предложенная схема не работает, если нынешний владелец квартиры (продавец) купил её когда-то с занижением цены до того самого необлагаемого налогом 1 миллиона рублей. В этом случае у продавца нет документов, подтверждающих сумму, реально заплаченную за квартиру.

    Впрочем, эксперты считают, что продажи с занижением цены в 2016-2017 годах происходят всё реже. Правда причина этого не налоговые новации, а ситуация на рынке.

    Источник: https://www.metrtv.ru/articles/second_estate/10791

    Как уйти от налога при продаже квартиры

    При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.

    Минимальный срок владения для продажи без налога

    Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию. То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно.

    Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет, в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество:

      Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: — если жилье приобретено до 1 января 2016 года;

      — если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Пример: Савельев А.К. в 2015 году получил квартиру в собственность по договору купли-продажи. В 2019 году он планирует продать данную квартиру. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как он получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года). Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

    Пример: Скворцова Л.В. 9 февраля 2016 года получила в наследство от отца квартиру. С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как квартира была получена по наследству от близкого родственника). Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи). Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?
  • Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

    Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

    1. Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить)
    2. Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).

    В общем случае, продав квартиру или другое имущество, Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

    В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке).

    Подробную информацию о вычетах и других способах уменьшения налога Вы можете найти в нашей статье: Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья.

    Также стоит отметить, что если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли). Подробно этот вопрос рассмотрен в нашей статье: Налог при продаже недвижимости и кадастровая стоимость.

    Обратите внимание: Даже, если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, и платить его Вам не нужно, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

    Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

    Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

    Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.

    Пример: в феврале 2018 года Сидоров С.С. продал квартиру, с которой должен заплатить налог. Соответственно, Сидорову необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля 2019 года, а затем в срок до 15 июля 2019 года заплатить налог на доходы с продажи квартиры.

    Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ.

    Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

    Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Формы и Бланки) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (см. Как заполнить декларацию при продаже жилья?)

    После заполнения Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправить декларацию по почте ценным письмом с описью вложения (более подробная информация представлена в нашей статье — Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?)

    Важно отметить, что вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи. Обычно этим документом является копия договора купли-продажи (или долевого участия). Если у Вас сохранились копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателем, то их лучше тоже приложить к декларации.

    Источник: https://nasledstvo2.ru/kak-ujti-ot-naloga-pri-prodazhe-kvartiry.html

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Какой налог с продажи квартиры придется заплатить?А может  и не надо ни какого налога платить?И как отчитаться в налоговый орган.Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.Разберемся подробно.

    Статья обновлена 02.01.2020 г.

    Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020  году

    Внимание! Если вам не нужно платить подоходный  налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.
    Если обязанность по уплате налога возникает — инструкция по заполнению налоговой декларации ЗДЕСЬ

    Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

    НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

    НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

    Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

    Например декларацию по доходу за 2019 год необходимо подать до 30 апреля 2020 года.

    Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

    Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

    НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

    • Расписку от продавца в получении денег за продажу
    • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

    То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

    Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

    Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

    Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

    НО!

    Налоговым кодексом РФ предоставлен имущественный  налоговый вычет, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

    Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

    Какой налог с продажи квартиры  если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты  до 01.01.2016 года :

    • И продали по истечении трех лет владения —  налог платить не надо

    Налоговый кодекс РФ:

    17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:

    от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

    от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

    • Если вы купили дороже,  и  продали не менее чем за 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо
    • Если вы продали ровно за ту же сумму, что и купили и это  не менее чем  70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

    Узнать кадастровую стоимость квартиры 

    Изменения в законе

    Какой налог с продажи квартиры если вы  ее купили, получили в дар или по наследству  после 01.01.2016 года :

    Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ (применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года)

      • Изменился срок нахождения недвижимого имущества в собственности налогоплательщика, по истечении которого доходы от его продажи не облагаются налогом. Если ранее для этого нужно было владеть объектом более трех лет, то теперь освобождение доходов в общем случае производится, если имущество было в собственности более 5 лет.
        НО! По единственному жилью —  с 01.01.2020 года действует минимальный предельный срок владения — 3 года.
        Условием действия этой нормы закона является отсутствие другого жилого помещения или доли в праве собственности на жилье.

        Льгота также действует, если россиянин продал один объект недвижимости и купил другой. При этом должно выполняться условие, что новое жилье приобрели в течение 90 дней до того, как по старому объекту зарегистрировали переход права собственности к покупателю

        При этом для объектов, полученных в порядке приватизации, наследования и дарения от близких родственников, а также по договору пожизненного содержания с иждивением, правила остались прежними – доходы от продажи таких объектов освобождаются от налогообложения, если они находились в собственности налогоплательщика более трех лет;

    • Установлены новые правила определения размера облагаемого налогом дохода в случае продажи объекта недвижимого имущества по цене, существенно отличающейся от рыночной (в меньшую сторону).В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

    Читайте:   Занижение цены в договоре

    Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

    • Если вы продаете квартиру, которую получили  до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу:  доход от продажи — 1 000 000.0 *13%.

      То есть, если ваш доход равен или менее 1 000 000.0 рублей — налогооблагаемая база и налога нет

    • Если вы продали квартиру, которой владели менее 3-х лет дороже, чем купили.

      Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи минус расходы на покупку* 13%

    Налоги с продажи детских долей, приобретенных за счет материнского (семейного) капитала

    Все, кто продаст детские доли  в праве собственности на жильё, могут применить налоговый вычет с сумме уплаченной при покупке квартиры родителями. Конечно пропорционально этой доле. ( изменения вступили в силу 29.10.2019 г).

    То есть, налогооблагаемая база уменьшается на расходы. ( если у вас есть документы их подтверждающие — расписки в получении денег от продавца, банковские документы о переводе средств продавцу).

    Какую расписку примет налоговая читайте в статье: Расписка для налоговой

    Причем, налоги уплаченные на предыдущие налоговые периоды, начиная с 2017 года можно вернуть!!!

    Эта норма закона распространяется и в случае применения регионального материнского капитала на покупку жилья.
    Подробнее читайте в этой статье.

    Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

    Оплатить налог с продажи квартиры необходимо до 15 июля года следующего за годом получения дохода.

    Какой налог с продажи квартиры ?

    Налоговый кодекс РФ

    Имущественный налоговый вычет

    В Налоговый кодекс РФ постоянно вносятся изменения. Поэтому сверяйтесь с первоисточником > > >

    Статья 220

    1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

    в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

    в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;

    Какой налог с продажи квартиры ?

    Налоговый кодекс РФ

    Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

    1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.

    2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

    3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

    1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

    2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

    3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

    4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.

    5.

    В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

    В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.

    6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:

    1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;

    2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи.

    Всегда рада разъяснить. Автор

    Риски при продаже квартиры с отсрочкой платежа

    Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

    Источник: https://exspertrieltor.ru/2017/01/19/kakoy-nalog/

    ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Как подать декларацию в налоговую через интернет
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Юридическая помощь для Вас